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(musique) Bonjour , ici Greg Bonnel. Bienvenue à Parlons Argent en direct, une émission de Placements directs TD. Nos invités commentent l'actualité des marchés et répondent à vos questions sur les placements.
Aujourd'hui, je m'entretiens avec Nicole Ewing Gestion de Patrimoine TD, qu'est-ce qu'il faut garder à l'esprit avant la garde limitent des REER. Anthony Okolie nous donne un aperçu de ce qu'il faut attendre de la décision des taux d'intérêt de la fête cet après-midi. Nous poursuivons la découverte de CourtierWeb.
Caitlin Cormier nous présente les ressources disponibles dans le centre fiscal.
Pose à nouveau question par courriel à moneytalklive@td.com ou dans la boîte de questions en bas de votre écran.
Mais d'abord, un coup d'œil sur les marchés. L'indice TSX composite est en léger recul de 65.
, Soit un tiers de pour cent.
Annette recule du cours du brut de référence américain, soit 2,5 %. Quelques explications possibles. La Chine annonce des résultats décevants dans le secteur manufacturier, ce qui pourrait plomber les produits de base. Mais d'abord un coup d'œil sur le Canadian Pacific qui produit une croissance à deux fiches de bénéfices cette année. Canadian Pacific Kansas City en hausse de presque 2 % à 108,30 $.
Certains des grands titres de l'énergie sont à la baisse, Baytex Energy l'un des titres les plus activement négociés reculent à 4,29 $. Aux États-Unis, nous sommes en plein dans la saison des annonces de bénéfices. La Fed fait son annonce cet après-midi, mais il y a une foule de grosses annonces bénéfices cette année. Microsoft et Google ont déçu les marchés. Le S&P 500 recul de 41 ; soit presque 1 %. Le Nasdaq, spécialisée dans la technologie ressent cette même pression, surtout que Google subit des pressions à la vente. L'indice Nasdaq recul de 226. Soit 1,5 %. Nous reviendrons sur ces deux titres plus tard. AMD annonce des orientations de vente décevante. Les producteurs de semi-conducteur baisse de presque 3 % à 167,40 $ de l'action.
La date limite pour cotiser à votre régime enregistré de retraite pour les bénéfices 2023 approche à grands pas. Nicole Ewing directrice de la planification fiscale et successorale à Gestion de Patrimoine TD ce jour à nous pour rappeler ce qu'il faut garder à l'esprit.
- Bonjour, Greg.
- Nous sommes au dernier jour de janvier, pertes de sang février, c'est à moi cours et à la fin de ce mois la Galaad intimidant il faut se rappeler pourquoi tes REER. Passez-nous en revue ce qu'il faut garder à l'esprit.
- La fin février, 29 février, c'est la date limite pour cotiser à un REER.
Au titre de l'année fiscale 2023.
Même si la cotisation se fait en 2024, pendant les deux premiers mois de l'année, il est possible d'utiliser les cotisations pour réduire le revenu soit de l'année dernière, soit de cette année. Bien entendu, malgré cette flexibilité il faut s'en tenir à la limite cotisations et éviter de cotiser de manière excessive. Il faut également avoir envisagé plus généralement les possibilités de cotiser à un REER par rapport à un autre régime enregistré et de veiller à optimiser les occasions qui s'offrent. En effet, cotiser à un REER peut signifier une déduction par rapport aux revenus de l'année ce qui réduit notablement l'imposition. Les cotisations fructifient en report d'impôt, vous permettant de bénéficier de cette croissance pendant plusieurs années.
Toutefois, vous serez imposés sur ces fonds lorsque vous les retirerez. C'est là où il faut faire des calculs en fonction de votre situation, quand prévoyez-vous prendre votre retraite, quel est votre horizon, votre âge, et votre projet d'imposition. Si cette dernière est l'une des plus élevées mais que vous prévoyez qu'après votre retraite votre imposition sera moins élevée, un REER représente un outil extrêmement avantageux. Si ce n'est pas le cas, en revanche, si vous êtes dans une force d'imposition moins élevée, cela ne signifie pas qu'il ne faut pas non plus cotiser si vous souhaitez bénéficier de la croissance en franchise d'impôt. Il faut faire les calculs, soupeser les coûts et les opportunités.
Mais nous ne bénéficions pas de ses opportunités sinon cotisant pas dans les délais. Vous avez parlé de calcul. Quand vous parlez de la Master cotisations qu'il ne faut pas dépasser, il y a quelques quelques affaires. Je ne connais pas la forme exactement, c'est 18 % de quelque chose médiane façon plus facile d'obtenir ce chiffre pour être certain de vous en tenir à la limite.
- Oui, vous pouvez simplement vérifier en demandant à l'ARC, ouvrait une session dans votre compte en ligne pour vérifier votre limite. Attention il ne s'agit pas nécessairement de chiffres actualisés. Il y a eu des cas où des contribuables cotisent à l'excès à leur CELI parce que les cotisations effectuées dans l'année en cours n'étaient pas reflétées dans cet outil.
Veuillez donc à vérifier la date à laquelle la limite cotisations annoncée sur le site de l'ARC a été calculée si vous avez des cotisations depuis lors. Par exemple, si votre cotisation est complétée par un tiers, cela va être pris en compte dans votre limite cotisations principaux cotise à des régimes de retraite, cela va être pris en compte dans votre cotisation à votre REER. Il faut donc se renseigner et savoir exactement quelles cotisations à différents types de régimes sont visé par le régime de la cotisation durèrent.
C'est un des éléments importants il faut se rappeler. Parfois cette époque de l'année on parle d'une stratégie visant à cotiser au REERs avant la date limite pour l'exercice précédent et en parle d'emprunter de l'argent pour investir dans un REER.
Quels seraient les conditions? Quand cette situation a-t-elle du bon sens?
- Il s'agit de mettre son argent à l'œuvre de la façon la plus fiscalement efficace possible. Parfois emprunter pour investir représente une excellente stratégie. Il faut toutefois songer à la rapidité avec laquelle il sera possible de rembourser le prêt, quels sont les modalités du prêt.
Parfois, il s'agit d'un prêt à court terme à trois mois, une ligne de crédit par rapport à laquelle on peut emprunter, mais il faut avoir un plan pour rembourser ces fonds à fin de ne pas payer davantage d'intérêts sur un prêt que l'on obtient dans le compte qui fructifie en franchise d'impôt. Encore une fois il faut faire le calcul. Auriez-vous la possibilité de rembourser ce prêt, votre taux d'intérêt sera-t-il assimilable et vous permettra-t-il d'investir dans votre REER est d'obtenir un rendement supérieur à l'intérêt que vous devrez verser sur ce prêt. Il y a également votre qui entre en ligne de compte. La croissance composée est l'occasion qu'offre le REER est vraiment considérable.
Plus longtemps ces fonds sont placés.
Maximiser votre cotisation et bénéficier de la croissance en report d'impôt sur une période prolongée peut vraiment représenter un avantage important qui peut être plus important que le coût d'un prêt à court terme. Beaucoup de gens il songe lorsqu'il prévoit rembourser ce prêt avec les remboursements qu'ils vont recevoir la grâce à la cotisation et la déduction qui bénéficieront. Donc le contribuable reçoit son remboursement, rembourser immédiatement le prêt, c'est une excellente stratégie, mais il faut déterminer s'il est possible de rembourser effectivement le prêt, sinon il se pourrait que l'on dépense davantage en intérêts que l'on ne le pense en traitant ce prêt comme stratégie à plus long terme.
- Un peu de discipline budgétaire. Une fois parvenue à la fin février, à la clinique de cotisation pour l'année 2023 arrive, ce serait sans doute une erreur de dire : bon, je ne suis pas vu obliger de m'inquiéter de quoi que ce soit d'autre parce que alors nous abordons la saison de déclaration de revenus.
- Précisément cela arrive très rapidement.
On peut être tenté de produire une déclaration le plus tôt possible afin d'obtenir le remboursement, mais attention. Si vous produisez une déclaration et que vous ne déclarez pas certains revenus que vous avez gagnés, peut-être qu'un bordereau vous parvient plus tard, il existe des pénalités. Je le sais d'expérience. Si vous le faites plusieurs années de suite, ces pénalités peuvent être très élevées. Le moment est donc propice pour passer en revue votre déclaration de l'année dernière, passe en revue les sources de revenus, les bordereaux que vous avez reçus afin de voir à quoi vous attendre. On utilise également cette période pour recueillir et réunir des reçus, par exemple si vous pouvez bénéficier de vos dépenses médicales, de vos dépenses pour l'emploi, de votants de bienfaisance, le moment est venu de réunir toutes ces informations afin que vous puissiez savoir quels sont vos obligations.
Il y a certains éléments qui sont différents cette année par rapport à l'année dernière.
Il s'agit donc de les repérer le plus tôt possible. Il y a d'abord l'impôt sur les résidences sous utilisée. Elle s'applique selon diverses façons qui n'étaient pas nécessairement prévues. Il y a une date qui a été prolongée une nouvelle fois.
Les obligations de déclaration de produirait de payer l'impôt sur les domiciles sous utilisée pour 2022 a été prolongées au 30 avril 2024 mais seulement pour l'année d'imposition 2022. Si vous avez une production pour 2023, vous devriez également étudier la question pour déterminer par exemple si un compte conjoint au plus tôt si le fait que votre nom figure sur un titre de propriété aurait pu créer l'obligation pour vous de produire une déclaration. Il y a pas beaucoup de fiducie une obligation de produire un formulaire T3, obligation qui n'existait pas auparavant. Si vous avez une fiducie dont la fin d'exercice tombe le 31 décembre 2023 ultérieurement, vous aurez l'obligation de produire une déclaration. C'est le moment de d'envisager les nouvelles circonstances qui se sont survenues cette année et de vous renseigner sur les nouvelles règles afin de vérifier si elle s'applique à vous et demander à vos conseillers en fiscalité de collaborer avec vous car juste avant la date limite, il ne rend pas le temps de collaborer avec vous sur ces questions complexes.
- Excellents aperçus de Nicole Ewing.
Celle-ci avait pour vocation sa planification fiscale et successorale dans quelques instants. Vous prenez présentes autant par courriel à moneytalklive@td.com ou dans la boîte de questions au bas de votre écran.
À présent, l'actualité du monde des affaires et un coup d'œil sur les marchés.
Les investisseurs sont déçus par les premiers bénéfices des grandes entreprises technologiques. Microsoft et Alphabet sont les premières à sortir du lot avec des rapports trimestriels qui dépassent les attentes. Dans le cas d'Alphabet, le problème semble se situer en recettes publicitaires. Quant à Microsoft, les prévisions de bénéfices n'impressionnent pas les investisseurs. Ce sont des actions qui ont beaucoup augmenté récemment. Ils sont actuellement sans pression à la baisse, Alphabet reculant de plus de 6 %.
Starbucks semble bénéficier du soutien des investisseurs en dépit d'un trimestre décevant. Ah non, l'action est légèrement en baisse. Au début de la séance il y avait une légère hausse. Starbucks a annoncé des bénéfices inférieurs aux attentes. Les ventes ont également été faibles pour le dernier trimestre. En revanche, Starbucks a battu un record en ce qui concerne les cartes cadeaux. Les clients ayant changé 3,6 milliards de dollars sur des cartes cadeaux Starbucks pendant le trimestre. Je te regardais le chiffre deux fois. Ça fait beaucoup de café. 3,6 milliards.
L'économie canadienne résistait mieux que prévu au début de 2023 avec les nouveaux chiffres de statistique Canada paru ce matin montre que la croissance du PIB est un peu plus élevée que prévue en novembre et les données préliminaires pour décembre laissent accroire que l'économie demeure vigoureuse. Selon service économique et avec le PIB du quatrième trimestre dirige maintenant à une croissance de 1 % alors que la Banque du Canada prévoyait une croissance nulle pour ces trois derniers mois de l'année. Après un coup d'œil sur les grands indices. L'indice TSX composite est sous forte pression à cause du recul du brut aujourd'hui qu'elle diminue de 2,6 %, ce qui plombe le secteur de l'énergie et donc l'indice en général, qui diminue de 36 ; soit presque 0,2 %.
Aux États-Unis, les résultats des compagnies de technologie déçoivent les marchés. L'ensemble de l'indice recul de 36. Soit 0,75 %.
Nicole Ewing répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale.
J'ai été une personne âgée qui a 75 ans et quelques mois vie, est propriétaire de son appartement qui vaut 400 000 $ en prêt hypothécaire, elle prévoit jeter sa fille sur le type de propriété à fin d'éviter des droits d'homologation et de réduire les formalités. Safi possède également un appartement mais elle a vécu dans son appartement pendant une vingtaine d'années en supposant que la mère décède, la fille devient le seul propriétaire et dans l'appartement. Quelles sont les conséquences fiscales pour la fille?
- Il est peu probable que l'appartement se vendra pas beaucoup plus que les 400 000 $ qui vaut maintenant. Nicole, à vous.
- Il s'agit d'un scénario très courant.
En se demande souvent comment faciliter l'administration d'une succession. Mais ce que je dois vous expliquer très clairement. S'il s'agit du bien de la mère, qu'elle a détenu depuis toujours, elle pourra vraisemblablement bénéficier de l'exemption sur la résidence principale. Il n'y aurait donc pas d'impôt payable sur l'éventuelle plus-value.
Je procéderai par étapes. Si tel est le cas, au décès de la mère, il y aura une disposition réputée de tous ses actifs à leur juste valeur de marché. Elle sera donc réputée avoir disposé de l'appartement à sa valeur de marché, et puisqu'elle bénéficie de l'exemption pour résidence principale, il n'y aura pas de passif fiscal au titre d'une éventuelle plus-value. La fille, en tant que bénéficiaire hériterait du bien et dans la mesure où il y a une plus-value entre le moment où elle en hérite et le moment où elle vend, la fi serait responsable de cette plus-value. La différence entre la juste valeur de marché au moment du décès, au moment où elle hérite de la propriété, d'une part jusqu'au moment où elle vend.
La mère n'aura pas nécessairement été imposée, et la fille à partir du jour du décès serait responsable de la fiscalité.
Là où la situation peut être un peu plus floue c'est quand on commence à ajouter des enfants sur le titre de propriété, afin de faciliter la session d'éviter les frais d'homologation.
Il règne une grande confusion quant à la nature des comptes conjoints et sur la signification réelle de l'inscription d'un en sera-t-il de propriété. On n'en revient à la notion de la nature d'une fiducie.
Est-ce que le fait d'ajouter la fi sur le type de propriété faite d'elle une fiduciaire qui détient l'actif pour la succession lorsqu'il lui est cédé, c'est les fiduciaires elle doit prendre une déclaration. Les exigences de production déclaration par les fiducies sont alourdies à présent, c'est les fiduciaires elle pourrait devoir produire une déclaration. Il y a beaucoup de nuances lorsqu'il s'agit de l'ajout d'enfants sur des titres de propriété. Mais d'un point de vue strictement fiscal, à moins que lorsque sa mère a ajouté Safi sur le titre de propriété, à moins qu'elle n'a eu l'intention de lui en faire don, de ce bien, ou d'une partie de ce bien l'époque, il n'y aurait pas nécessairement de conséquences fiscales. Si elle avait l'intention de donner 50 %, sa fille aurait donc été imposée seulement sur le 50 % qui lui auraient été cédés, et 50 % restants bénéficiant de l'exemption pour la résidence principale. Il faut donc procéder par étapes. Mais l'essentiel, c'est que le domicile de la mère est imposé en son nom, jusqu'à ce qu'elle en transfère la propriété réelle à Safi, fait ajouter son nom sur le titre de propriété ne donne pas nécessairement ce résultat également moment de son décès, la mère sera réputée avoir disposé de ce bien et c'est la fille qui devra s'acquitter du fardeau de la fiscalité par la suite.
J'espère que cette longue réponse à une question sera satisfaisante.
- Cela me paraît très intéressant. Une autre question. J'aimerais savoir si Nexgen Energy correspond aux critères de l'ARC pour le coût comptable. Je veux emprunter de l'argent, achetait d'une gêne, comptabilisé les paiements d'intérêts à titre comptable sans ma déclaration de revenus. Est-ce que la graine correspond aux critères est-ce qu'il est possible de voir quelle compagnie sans laisser de ce scénario noir sur blanc?
-, C'est compréhensible. On ne devrait pas se retrouver à demander les frais d'intérêt et à se rendre compte qu'on n'est pas capable d'en bénéficier.
Lorsqu'on emprunte pour investir et obtenir un revenu d'intérêts, il est possible de réduire notre revenu en fonction des coûts d'intérêts mais seulement dans la mesure où le bien a pour but d'obtenir un revenu. Le revenu à ses fins signifie des intérêts des dividendes mais ne signifie pas le gain en capital que l'on attend sur une action. Par conséquent, si le titre ne paye pas actuellement des dividendes ou des intérêts, quels qu'ils soient, à mon avis ne correspond pas à tous les critères.
Et si l'on ne prévoit pas que l'action rapporta revêt en dividendes un moment donné, il ne correspond pas aux critères, donc le gain en capital ne rend pas admissible à la déduction des frais d'intérêt.
Lorsque l'on emprunte pour investir.
- Merci, c'est très intéressant. Je l'ignorais également. Il faut donc vérifier le profil de dividendes des entreprises et faire ses recherches. Une autre question sur l'immobilier. Quelles sont les conséquences fiscales du don d'un bien de location à l'un de ses enfants?
C'est semblable à votre exemple.
- Si vous faites don du bien, vous êtes réputés l'avoir vendu à sa juste valeur de marché. Vous faites don de l'immeuble locatif à la valeur d'aujourd'hui dans la mesure où vous réalisez un gain, en tant que parents, vous devez être imposés sur ce gain, tout comme sur le revenu vous aurez reçu au moment de la cession. Les obligations de l'enfant commencent le jour où le bien lui cédait et à partir de ce moment-là il est responsable du revenu acquis sur l'immeuble locatif. Si l'enfant vend l'immeuble locatif, il est imposé sur la plus-value. Mais jusqu'au jour de la cession. Toutefois, attention, ne faites pas les malins à essayer de le céder pour une valeur inférieure à la valeur de marché. Le 23 $ présents. C'est une très mauvaise idée, car non seulement cela ne fonctionne pas, mais encore si on sait un bien à une personne avec qui on a bien de dépendance, c'est-à-dire un proche, un membre de la famille, si vous possédez un bien à une valeur inférieure de la juste valeur de marché, aux fins des impôts, vous aurez été rebutés l'avoir vendu à la juste valeur de marché, donc vous serez imposés sur la juste valeur de marché même si vous n'avez reçu qu'un dollar. Votre enfant recevra ce bien et sa base de coût sera de un dollar. Par conséquent, lorsque l'enfant vend l'immeuble, il va être imposé sur la même croissance puisqu'il ne bénéficie pas de la base de coûts augmenter puisqu'il a payé moins que la valeur de marché. Faites très attention.
Lorsque vous c'était un immeuble, faites-en un don ou vendez-le à la juste valeur de marché, sinon on peut se retrouver dans des situation fiscale très malheureuse.
- Tout à fait, ce serait vraiment une double imposition. C'est très important de savoir ça. Faites en propre recherche avant de prendre une décision de placement. Au de planification fiscale.
Nicole Ewing répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale dans quelques instants. Je vous rappelle comment nous poser vos questions. Par courriel à moneytalklive@td.com. Après en poursuivant la découverte de CourtierWeb.
Aujourd'hui, Caitlin Cormier formatrice à Placements directs TD ne montre ou trouver des ressources fiscales sur la plate-forme. La voici.
- Aujourd'hui nous allons étudier les différents renseignements fiscaux qui sont à votre disposition sur la plate-forme CourtierWeb. Allons-y.
Pour trouver des renseignements sur la fiscalité, cliquons sur l'onglet compte, puis sur la rubrique en libre-service, on clique sur centre d'information fiscale.
Une page distincte s'ouvre, elle regorge d'informations sur l'imposition, différentes catégories que vous pouvez passer en revue.
Si vous avez des questions au sujet de l'imposition, le premier lien en haut à gauche, si vous cliquez sur ce lien, vous pouvez voir les dates importantes. Ce sont les dates que vous devez connaître au niveau de la production et de la date à laquelle vous pourriez attendre ces documents par la poste. Vous pouvez donc savoir quand attendre ces documents par la poste. À présent revenons sur CourtierWeb.
On va voir un peu d'information sur les rendements que vous avez réalisés pendant l'année. Alors je vais cliquer sur compte encore une fois et sur gains et pertes. Il ne s'agit pas d'un document fiscal, mais simplement d'un titre d'information, vous allez recevoir ultérieurement vos documents afin d'impôts, mais si vous voulez avoir une idée des rendements reçus pendant l'année, vous pouvez vérifier ici.
On peut séparer par placement ou par opération, on peut choisir le compte au sujet desquels voulait voir l'information enregistrée, on enregistrait, on peut choisir le type d'opération, la période par exemple si vous voulez l'exercice précédent.
On peut récapituler les totaux et montrer les opérations individuelles. Si je clique par opération et non par placement, je peux voir les dates auxquelles ces opérations ont été réalisées et entrer encore plus dans le détail.
Il s'agit d'un excellent point de départ lorsque vous occupez de planification fiscale cette époque de l'année. Alice CourtierWeb et visiter le centre de fiscalité et la page des gains et pertes.
- Merci à Caitlin Cormier, formatrice à Placements directs TD. Ne manquez pas de visiter le centre d'apprentissage de CourtierWeb vous trouverez encore plus de ressources.
Nicole Ewing répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale.
Elle nous arrive nombreuses. Vous êtes vraiment inhabités très populaires.
Alors la marge de cotisation de 8000 $ que le gouvernement donne aux premiers acheteurs de domicile sont bonifiés intérêts. Que se passe-t-il lorsqu'on utilise pas la somme. Faut-il rembourser l'intérêt? Comment retire-t-on l'argent de ce compte y a-t-il une pénalité.
- C'est l'une des raisons pour laquelle il s'agit du compte magique. C'est un conte fantastique pour l'épargne.
Si vous ne l'utilisez pas pour acheter un logement dans la période prescrite, en général 15 ans après l'ouverture, ou la 71 ans, si vous n'utilisez pas les fonds, vous pouvez les transférer dans votre REER, cela n'affecte pas votre marge de cotisation et vous pouvez le faire en franchise d'impôt. Si vous n'utilisez pas les fonds, vous n'êtes pas obligés de payer comme pourra être eux, c'est peut-être la question qui se pose que l'apport à, ce ne sont pas utilisés par les études, il faut-il rembourser la subvention que le gouvernement vous versait.
Dans le cas d'un compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété, vous n'êtes pas obligés de rembourser la thérapie dans le contexte pouvez soit le transférés à votre REER, ou simplement le retirer et l'inclure dans votre revenu, auquel cas la somme intégrale sera imposée. Vos cotisations et les intérêts vous avaient acquis sur celle-ci.
- Merci pour cette réponse très intéressante.
Maintenant une autre question. Ma femme et moi sommes des retraités d'une soixantaine d'années. Nous avons tous les deux un REER, ma femme a une lira. Nous retirons le montant minimum de régime enregistré nous vivons de la sécurité de la vieillesse, le régime des pensions du Canada et des nous partageons également de revenus de pension. Mon objectif est d'être aussi efficace que possible sur le plan fiscal. À fur à mesure que nous obéissons le canal ne décède que les montagnes retirer des régimes enregistrés augmentant considérablement les taux du contrat restant. J'aimerais également éviter la récupération de la sécurité de la vieillesse. À part le fait de retirer davantage chaque année, vous recommandez d'autres stratégies pour minimiser l'impact fiscal?
- C'est une question qui est assez complexe. Ma recommandation serait vraiment de réaliser un plan complet en tenant compte des différentes options et des différents scénarios.
Si la durée de vie prévue de l'un ou l'autre conjoint change de quels résultats sur le calcul. Il semble que vous êtes très conscients des types de revenus que vous recevez. Bien entendu lorsqu'il s'agit d'un FE RAR, il faut connaître le montant minimum. Dans un FRR, il faut connaître le montant minimum de revenus acquis et le petit investissement que l'on a, parce que plus le montant est élevé, plus il faut retirer. Mais cela va vraiment se résumer à des arbitrages en définitive.
Sylviane récupération de la sécurité de la vieillesse, c'est parce que le contribuable reçoit des revenus importants d'autres sources. S'il est possible de répartir ce revenu sur plusieurs années au-delà différées, c'est formidable, mais franchement les gens sont dans la situation fort heureuse d'avoir tant d'argent que cela n'est pas envisageable.
Je ne peux pas vous donner une réponse honnête, il semble que vous êtes très conscients des différents considérations.
On parle beaucoup d'accélérer les retraités FRR, ou derrière,. Prenez garde avec cette stratégie. Oui vous accélérer l'imposition, je ne veux pas payer des impôts, je ne veux pas que ma succession paye des impôts à raison de 50 % dont je vais retirer l'argent maintenant mais vous avez accéléré l'impôt et vous avez retiré de l'argent dans un environnement à report d'impôt sans nécessairement avoir la possibilité de transférer dans un autre véhicule libre d'impôt.
Dans vous songer considérations appropriées, vous mobilisez quelques-uns de ces scénarios afin de voir dans quel niveau vous êtes à l'aise.
- Des éléments importants à considérer.
Question suivante. Puis-je apporter un CPG dont je suis actuellement propriétaire en tant que cotisation en nature à mon CELI?
- Il n'y a pas de règles qu'il interdit.
En fonction de l'institution financière, il y a peut-être restriction. Vous pouvez cependant transférer un CPG dans un CELI.
Lorsque parvenu à maturité vous aurait abrité les revenus, ce n'est pas le cas.
Seulement, sur la période pendant laquelle CPG était inclus dans votre CELI, le rendement est transmis en franchise d'impôt. Dans la mesure votée à un CPG depuis une période plus longue, je crois que c'est une impotent position au prorata que vous devriez déclarer comme s'il prenait d'un compte en enregistrait. Si vous avez un CPG de cinq ans et après dans un niveau de le cotiser à votre CELI, vous allez être imposés sur les paiements d'intérêt pour la période qui a précédé la cotisation. C'est à partir de ce moment-là qui pourrait possible abrité les intérêts.
Mais c'est une bonne idée.
Cette unité très créative.
- Nicole Ewing répond à d'autres questions à la planification fiscale et successorale quelques instants parfaitement propres recherchent avant de prendre une décision de placement. Je vous rappelle comment nous poser vos questions.
Avez-vous une question sur les placements ou encore sur les marchés? Vous pouvez nous la poser par courriel à moneytalklive@td.com, soit dans la boîte de questions au bas de votre écran.
Il suffit de cliquer sur envoyer. Nos invités pourraient vous répondre en direct.
La Fed prend sa première décision de l'année sur les taux d'intérêt cet après-midi.
Mais comme la quasi-totalité des milieux financiers s'accorde à dire qu'il rote un changement se concentrera sur la conférence de presse de Jerome Powell.
Anthony Okolie de rejointes et les perspectives sur la réduction potentielle des taux en 2024.
- Précisément, on prévoit généralement que la Fed va maintenir les taux inchangés pour une première réunion consécutive entre quatre et cinq années pour cent. Le scénario de base de valeurs mobilières TD c'est que la Fed peut ménager ses possibilités puisque l'économie demeure solide et qu'il n'y a donc aucune urgence à réduire les taux. Valeurs mobilières TD prévoient que la conférence de presse du président de la Fed va se concentrer sur les questions de l'assouplissement, pardon du resserrement quantitatif de la réduction des achats et de la réduction des taux. Elle ne prévoit aucun changement perspectives à court terme, une mise à jour de l'évaluation actuelle de la situation de l'inflation par le conseil d'administration. Représenter une première étape. Contrairement à la réunion de décembre, valeurs mobilières TD prévoient que le président parole va présenter une approche plus modérée et insistée sur l'importance de se fonder sur les données, ce qui l'amènera à demander de la patience aux investisseurs dans l'attente que la trajectoire de l'inflation annonce avec certitude de parvenir à 2 %. Valeurs mobilières TD considèrent que la Fed n'est pas susceptible d'envisager une coupure au mois de mars mais le fera peut-être mois de mai. Cela s'aligne sur les attentes actuelles du marché. Valeurs mobilières TD prévoient 200 points de base de réduction cumulative en 2024.
Au fur et à mesure que les préoccupations relatives à la croissance ont sans doute amené la Fed à prendre d'emblée l'essentiel de ces mesures d'assouplissement. En ce qui concerne le dollar américain, il est peu probable que la Fed annonce un calendrier de copieur et que les données vont continuer à prédominer. Mais une combinaison de données favorables de baisse de l'inflation pourrait envisager que la Fed engendre un scénario de baisse plus accrue du dollar américain. Il ne s'agira pas d'une évolution linéaire compte tenu de considérations géopolitiques qui seront en bonne place sur le calendrier des marchés lesquels continueront de se fonder sur les données. Nous allons avoir une couverture intégrale de cette décision cet après-midi. J'aime entretenir avec Scott Colbourne de gestion de placements TD. Il se passe beaucoup de choses que nous avons hâte d'entendre votre entrevue. Vous venez d'entendre Anthony Okolie. Après un coup d'œil sur les marchés.
Voici la plate-forme avancée conçue pour les négociateurs actives et proposés par Placements directs TD. Voici la carte thermique qui permet de visualiser l'évolution des marchés. Ici l'indice TSX 60. Il y a eu un recul notable du cours du brut aujourd'hui une certaine pression qui s'exerce dans le secteur de l'énergie mais dans une mesure assez modérée, c'est nos vues est en baisse matière de pour cent.
Le secteur financier, la Sunlife progresse dans un groupe qui n'évolue pas beaucoup aujourd'hui et dans le secteur des produits de base, Canadian Pacific a annoncé des résultats et des prévisions qui ont pu remarcher, et CGI progresse aujourd'hui de plus de 2 % après l'annonce de ses résultats. Aux États-Unis, dans moins de 90 minutes, nous connaîtrons la décision de la réserve fédérale, suivie d'une conférence de presse. Les marchés sont prudents mais il y a certains titres qui évoluent en fonction de nouvelles réelles. Google se démarque, un recul de 7 % en ce qui concerne Alphabet. La société mère de Google, les bénéfices ont été supérieurs prévisions pour le trimestre mais les ventes de publicité sont un peu inquiétantes. Ce sont des actions qui ont beaucoup progressé l'an dernier au début de cette année, Microsoft est en baisse de 1,5 % après avoir annoncé ses résultats, après la clôture. Compte tenu des résultats excellents tenus jusqu'ici, les investisseurs sont devenus plus exigeants à l'égard de ces grandes compagnies. Pour vous renseigner sympa ton avancée, visitez le site Web de Placements directs TD.
Nicole Ewing de Gestion de Patrimoine TD répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale.
- J'ai récemment reçu un important paiement de retraite de Grande-Bretagne pour 20 ans de prestations non reçues.
- Généralement, le gouvernement du Canada et des pays comme le Royaume-Uni sont unis par un traité qui évite ce que l'on appelle la double imposition.
Au cas ou le retraité touche un revenu au Canada, il est imposé au Canada et non au Royaume-Uni. Toutefois, vous devez produire la documentation appropriée Royaume-Uni, sinon vous pourriez être imposés dans les deux pays. Il existe un traité qui vous permet d'éviter la double imposition et de l'être imposé qu'au Canada, toutefois il y a des formulaires qu'il faudra remplir pour que cela se produise. Au Canada vous incluriez le revenu dans votre déclaration.
- Merci, des considérations intéressantes.
Ensuite, je vais déclarer mes impôts pour la première fois depuis mon mariage. Y a-t-il quelque chose que je dois garder à l'esprit?
- C'est une question intéressante parce qu'encore une fois, beaucoup des idées reçues proviennent de la télévision américaine. Certaines personnes pensent que l'on a le choix de produire des déclarations conjointement individuelles.
Ce n'est pas le cas au Canada. Au Canada, si vous avez un conjoint de fait au marié, vous devez déclarer sa situation sur votre déclaration et vous serez traités comme une unité familiale aux fins de certains crédits, certaines déductions.
Il y a un élément que l'on nommait volontiers lorsqu'il s'agit de pertes pour réaliser des pertes de vendre, pour réaliser des pertes aux fins impôts. Vos comptes, le votre et celui de votre conjoint seront pris en compte. Mettons que vous vendez un bien à perte et que votre conjoint rachète le titre identique, après moins de 60 jours, vous ne pourrez pas déduire votre perte et celle-ci sera ajoutée au prix de base de votre conjoint.
Il faut vérifier les interactions entre vos comptes de la même façon. Si vous déclarez des dons à des œuvres de bienfaisance, vous pouvez les inclure dans la déclaration du conjoint qui a le revenu le plus élevé. Si vous avez reçu des crédits par exemple pour la TPS en fonction de votre revenu, dans certains cas ces crédits pourraient ne plus vous être fournis puisqu'ils sont basés sur le revenu familial. Certains des calculs changeront. Encore une fois cela dépend des considérations comme l'existence d'enfants vous avait en commun, le revenu que vous gagnez. Encore une fois, mettez vos renseignements en commun. De toute façon, j'espère que c'est ce que vous faites déjà. Mes télécartes financières sur la table et planifier en tant que famille pour la production de déclarations de revenus mais également dans les stratégies que vous utilisez.
- À présent, une question peut-être pour les jeunes mariés, question composera dans 16 ou 17 ans. Mon fils de 16 ans reçus un formulaire T4 pour cent d'emplois et à temps partiel. Il n'a pas gagné assez d'argent pour dépasser le seuil pour payer l'impôt sur le revenu ou doit-il quand même répond une déclaration?
- Bonne question. Je pense qu'il vaut la peine, si l'enfant a reçu un T4, il est vraisemblable que de l'impôt a été déduit de son salaire. Sans produire une déclaration de revenus, il ne pourra pas récupérer les impôts qu'il a payés en trop. Le fait d'être inférieur au seuil c'est formidable, il n'y a pas d'impôt à acquitter, mais il se peut qu'il y ait un remboursement.
À mon humble avis, si vous gagnez un revenu, ça vaut la peine de produire une déclaration de revenus afin de faire en sorte d'en prendre l'habitude.
Pas simplement si vous devez des impôts.
Parfois, il y a des crédits supplémentaires qui pourraient être à votre disposition, seulement si vous produisez des déclarations de revenus qu'il ne faudrait pas rater. Si vous avez déjà acquitté des impôts et que vous n'êtes pas tenus de le faire, il y a de l'argent qui vous sera remboursé et c'est pour cela qu'on produit une déclaration.
- Une ultime question dont nous ne séparions. J'ai plusieurs comptes CELI je pense que j'ai peut-être trop cotisé.
J'espère éviter une pénalité.
- Ça peut arriver. Pour plusieurs raisons.
Essentiellement lorsqu'il s'agit des capacités excédentaires, il n'y a pas le même tampon qu'avec arrêt avec le tampon de 2000 $. Chaque dollar de cotisations excédentaires sera sujet à l'impôt de 1 % par mois.
L'année commence à peine. Vous avez peut-être davantage de marge, 7000 $ de marge qui pourrait éliminer votre situation de cotisation excessive.
Si vous avez retiré de l'argent pendant une année précédente, encore une fois vous aurait reconstitué votre marge de cotisation cette année.
Donc il se peut que vous ne soyez plus en position de cotisation supplémentaire. Si c'est le cas il faut vous en tirer dès que possible, retirer l'argent de votre CELI, produisez si vous avez déjà reçu un avis de l'ARC, y répondre. S'il s'agissait d'une erreur et que vous ne l'avez vraiment pas fait exprès et que vous avez des motifs à évoquer, vous pourrez demander l'exonération des pénalités ou de l'intérêt, mais ce sont des circonstances très rares. Le mieux consiste à vous mettre en règle le plus tôt possible et à acquitter les pénalités qui sont à acquitter, sachant que les impôts en souffrance sont imposés à raison de 10 % d'intérêt.
Si vous avez des impôts payables à l'ARC, il faut les rembourser dès que possible que c'est dans votre intérêt.
- Nicole ça fait toujours plaisir de m'entretenir avec vous. J'ai beaucoup appris depuis 45 minutes nos auditeurs également. À bientôt.
- À bientôt, j'espère… Nicole Ewing, de Gestion de Patrimoine TD. Faites vos propres recherches avant de prendre une décision de placement de planification fiscale.
Si nous n'avons pas répondu à vos questions aujourd'hui nous allons la poser à la prochaine visite de Nicole. Restez à l'écoute. Demain Sam Chai de gestion de placements TD va commenter la décision de la Fed sur les taux d'intérêt avance aujourd'hui répondre à vos questions sur les titres à revenu fixe.
Anthony Okolie va assurer une couverture cet après-midi de la décision de la Fed qui sera annonce à 14 heures.
L'interrogera Sam Colbourne de gestion de placements TD. Au point de poser vos questions à l'avance par courriel à moneytalklive@td.com. Merci et à demain.
Aujourd'hui, je m'entretiens avec Nicole Ewing Gestion de Patrimoine TD, qu'est-ce qu'il faut garder à l'esprit avant la garde limitent des REER. Anthony Okolie nous donne un aperçu de ce qu'il faut attendre de la décision des taux d'intérêt de la fête cet après-midi. Nous poursuivons la découverte de CourtierWeb.
Caitlin Cormier nous présente les ressources disponibles dans le centre fiscal.
Pose à nouveau question par courriel à moneytalklive@td.com ou dans la boîte de questions en bas de votre écran.
Mais d'abord, un coup d'œil sur les marchés. L'indice TSX composite est en léger recul de 65.
, Soit un tiers de pour cent.
Annette recule du cours du brut de référence américain, soit 2,5 %. Quelques explications possibles. La Chine annonce des résultats décevants dans le secteur manufacturier, ce qui pourrait plomber les produits de base. Mais d'abord un coup d'œil sur le Canadian Pacific qui produit une croissance à deux fiches de bénéfices cette année. Canadian Pacific Kansas City en hausse de presque 2 % à 108,30 $.
Certains des grands titres de l'énergie sont à la baisse, Baytex Energy l'un des titres les plus activement négociés reculent à 4,29 $. Aux États-Unis, nous sommes en plein dans la saison des annonces de bénéfices. La Fed fait son annonce cet après-midi, mais il y a une foule de grosses annonces bénéfices cette année. Microsoft et Google ont déçu les marchés. Le S&P 500 recul de 41 ; soit presque 1 %. Le Nasdaq, spécialisée dans la technologie ressent cette même pression, surtout que Google subit des pressions à la vente. L'indice Nasdaq recul de 226. Soit 1,5 %. Nous reviendrons sur ces deux titres plus tard. AMD annonce des orientations de vente décevante. Les producteurs de semi-conducteur baisse de presque 3 % à 167,40 $ de l'action.
La date limite pour cotiser à votre régime enregistré de retraite pour les bénéfices 2023 approche à grands pas. Nicole Ewing directrice de la planification fiscale et successorale à Gestion de Patrimoine TD ce jour à nous pour rappeler ce qu'il faut garder à l'esprit.
- Bonjour, Greg.
- Nous sommes au dernier jour de janvier, pertes de sang février, c'est à moi cours et à la fin de ce mois la Galaad intimidant il faut se rappeler pourquoi tes REER. Passez-nous en revue ce qu'il faut garder à l'esprit.
- La fin février, 29 février, c'est la date limite pour cotiser à un REER.
Au titre de l'année fiscale 2023.
Même si la cotisation se fait en 2024, pendant les deux premiers mois de l'année, il est possible d'utiliser les cotisations pour réduire le revenu soit de l'année dernière, soit de cette année. Bien entendu, malgré cette flexibilité il faut s'en tenir à la limite cotisations et éviter de cotiser de manière excessive. Il faut également avoir envisagé plus généralement les possibilités de cotiser à un REER par rapport à un autre régime enregistré et de veiller à optimiser les occasions qui s'offrent. En effet, cotiser à un REER peut signifier une déduction par rapport aux revenus de l'année ce qui réduit notablement l'imposition. Les cotisations fructifient en report d'impôt, vous permettant de bénéficier de cette croissance pendant plusieurs années.
Toutefois, vous serez imposés sur ces fonds lorsque vous les retirerez. C'est là où il faut faire des calculs en fonction de votre situation, quand prévoyez-vous prendre votre retraite, quel est votre horizon, votre âge, et votre projet d'imposition. Si cette dernière est l'une des plus élevées mais que vous prévoyez qu'après votre retraite votre imposition sera moins élevée, un REER représente un outil extrêmement avantageux. Si ce n'est pas le cas, en revanche, si vous êtes dans une force d'imposition moins élevée, cela ne signifie pas qu'il ne faut pas non plus cotiser si vous souhaitez bénéficier de la croissance en franchise d'impôt. Il faut faire les calculs, soupeser les coûts et les opportunités.
Mais nous ne bénéficions pas de ses opportunités sinon cotisant pas dans les délais. Vous avez parlé de calcul. Quand vous parlez de la Master cotisations qu'il ne faut pas dépasser, il y a quelques quelques affaires. Je ne connais pas la forme exactement, c'est 18 % de quelque chose médiane façon plus facile d'obtenir ce chiffre pour être certain de vous en tenir à la limite.
- Oui, vous pouvez simplement vérifier en demandant à l'ARC, ouvrait une session dans votre compte en ligne pour vérifier votre limite. Attention il ne s'agit pas nécessairement de chiffres actualisés. Il y a eu des cas où des contribuables cotisent à l'excès à leur CELI parce que les cotisations effectuées dans l'année en cours n'étaient pas reflétées dans cet outil.
Veuillez donc à vérifier la date à laquelle la limite cotisations annoncée sur le site de l'ARC a été calculée si vous avez des cotisations depuis lors. Par exemple, si votre cotisation est complétée par un tiers, cela va être pris en compte dans votre limite cotisations principaux cotise à des régimes de retraite, cela va être pris en compte dans votre cotisation à votre REER. Il faut donc se renseigner et savoir exactement quelles cotisations à différents types de régimes sont visé par le régime de la cotisation durèrent.
C'est un des éléments importants il faut se rappeler. Parfois cette époque de l'année on parle d'une stratégie visant à cotiser au REERs avant la date limite pour l'exercice précédent et en parle d'emprunter de l'argent pour investir dans un REER.
Quels seraient les conditions? Quand cette situation a-t-elle du bon sens?
- Il s'agit de mettre son argent à l'œuvre de la façon la plus fiscalement efficace possible. Parfois emprunter pour investir représente une excellente stratégie. Il faut toutefois songer à la rapidité avec laquelle il sera possible de rembourser le prêt, quels sont les modalités du prêt.
Parfois, il s'agit d'un prêt à court terme à trois mois, une ligne de crédit par rapport à laquelle on peut emprunter, mais il faut avoir un plan pour rembourser ces fonds à fin de ne pas payer davantage d'intérêts sur un prêt que l'on obtient dans le compte qui fructifie en franchise d'impôt. Encore une fois il faut faire le calcul. Auriez-vous la possibilité de rembourser ce prêt, votre taux d'intérêt sera-t-il assimilable et vous permettra-t-il d'investir dans votre REER est d'obtenir un rendement supérieur à l'intérêt que vous devrez verser sur ce prêt. Il y a également votre qui entre en ligne de compte. La croissance composée est l'occasion qu'offre le REER est vraiment considérable.
Plus longtemps ces fonds sont placés.
Maximiser votre cotisation et bénéficier de la croissance en report d'impôt sur une période prolongée peut vraiment représenter un avantage important qui peut être plus important que le coût d'un prêt à court terme. Beaucoup de gens il songe lorsqu'il prévoit rembourser ce prêt avec les remboursements qu'ils vont recevoir la grâce à la cotisation et la déduction qui bénéficieront. Donc le contribuable reçoit son remboursement, rembourser immédiatement le prêt, c'est une excellente stratégie, mais il faut déterminer s'il est possible de rembourser effectivement le prêt, sinon il se pourrait que l'on dépense davantage en intérêts que l'on ne le pense en traitant ce prêt comme stratégie à plus long terme.
- Un peu de discipline budgétaire. Une fois parvenue à la fin février, à la clinique de cotisation pour l'année 2023 arrive, ce serait sans doute une erreur de dire : bon, je ne suis pas vu obliger de m'inquiéter de quoi que ce soit d'autre parce que alors nous abordons la saison de déclaration de revenus.
- Précisément cela arrive très rapidement.
On peut être tenté de produire une déclaration le plus tôt possible afin d'obtenir le remboursement, mais attention. Si vous produisez une déclaration et que vous ne déclarez pas certains revenus que vous avez gagnés, peut-être qu'un bordereau vous parvient plus tard, il existe des pénalités. Je le sais d'expérience. Si vous le faites plusieurs années de suite, ces pénalités peuvent être très élevées. Le moment est donc propice pour passer en revue votre déclaration de l'année dernière, passe en revue les sources de revenus, les bordereaux que vous avez reçus afin de voir à quoi vous attendre. On utilise également cette période pour recueillir et réunir des reçus, par exemple si vous pouvez bénéficier de vos dépenses médicales, de vos dépenses pour l'emploi, de votants de bienfaisance, le moment est venu de réunir toutes ces informations afin que vous puissiez savoir quels sont vos obligations.
Il y a certains éléments qui sont différents cette année par rapport à l'année dernière.
Il s'agit donc de les repérer le plus tôt possible. Il y a d'abord l'impôt sur les résidences sous utilisée. Elle s'applique selon diverses façons qui n'étaient pas nécessairement prévues. Il y a une date qui a été prolongée une nouvelle fois.
Les obligations de déclaration de produirait de payer l'impôt sur les domiciles sous utilisée pour 2022 a été prolongées au 30 avril 2024 mais seulement pour l'année d'imposition 2022. Si vous avez une production pour 2023, vous devriez également étudier la question pour déterminer par exemple si un compte conjoint au plus tôt si le fait que votre nom figure sur un titre de propriété aurait pu créer l'obligation pour vous de produire une déclaration. Il y a pas beaucoup de fiducie une obligation de produire un formulaire T3, obligation qui n'existait pas auparavant. Si vous avez une fiducie dont la fin d'exercice tombe le 31 décembre 2023 ultérieurement, vous aurez l'obligation de produire une déclaration. C'est le moment de d'envisager les nouvelles circonstances qui se sont survenues cette année et de vous renseigner sur les nouvelles règles afin de vérifier si elle s'applique à vous et demander à vos conseillers en fiscalité de collaborer avec vous car juste avant la date limite, il ne rend pas le temps de collaborer avec vous sur ces questions complexes.
- Excellents aperçus de Nicole Ewing.
Celle-ci avait pour vocation sa planification fiscale et successorale dans quelques instants. Vous prenez présentes autant par courriel à moneytalklive@td.com ou dans la boîte de questions au bas de votre écran.
À présent, l'actualité du monde des affaires et un coup d'œil sur les marchés.
Les investisseurs sont déçus par les premiers bénéfices des grandes entreprises technologiques. Microsoft et Alphabet sont les premières à sortir du lot avec des rapports trimestriels qui dépassent les attentes. Dans le cas d'Alphabet, le problème semble se situer en recettes publicitaires. Quant à Microsoft, les prévisions de bénéfices n'impressionnent pas les investisseurs. Ce sont des actions qui ont beaucoup augmenté récemment. Ils sont actuellement sans pression à la baisse, Alphabet reculant de plus de 6 %.
Starbucks semble bénéficier du soutien des investisseurs en dépit d'un trimestre décevant. Ah non, l'action est légèrement en baisse. Au début de la séance il y avait une légère hausse. Starbucks a annoncé des bénéfices inférieurs aux attentes. Les ventes ont également été faibles pour le dernier trimestre. En revanche, Starbucks a battu un record en ce qui concerne les cartes cadeaux. Les clients ayant changé 3,6 milliards de dollars sur des cartes cadeaux Starbucks pendant le trimestre. Je te regardais le chiffre deux fois. Ça fait beaucoup de café. 3,6 milliards.
L'économie canadienne résistait mieux que prévu au début de 2023 avec les nouveaux chiffres de statistique Canada paru ce matin montre que la croissance du PIB est un peu plus élevée que prévue en novembre et les données préliminaires pour décembre laissent accroire que l'économie demeure vigoureuse. Selon service économique et avec le PIB du quatrième trimestre dirige maintenant à une croissance de 1 % alors que la Banque du Canada prévoyait une croissance nulle pour ces trois derniers mois de l'année. Après un coup d'œil sur les grands indices. L'indice TSX composite est sous forte pression à cause du recul du brut aujourd'hui qu'elle diminue de 2,6 %, ce qui plombe le secteur de l'énergie et donc l'indice en général, qui diminue de 36 ; soit presque 0,2 %.
Aux États-Unis, les résultats des compagnies de technologie déçoivent les marchés. L'ensemble de l'indice recul de 36. Soit 0,75 %.
Nicole Ewing répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale.
J'ai été une personne âgée qui a 75 ans et quelques mois vie, est propriétaire de son appartement qui vaut 400 000 $ en prêt hypothécaire, elle prévoit jeter sa fille sur le type de propriété à fin d'éviter des droits d'homologation et de réduire les formalités. Safi possède également un appartement mais elle a vécu dans son appartement pendant une vingtaine d'années en supposant que la mère décède, la fille devient le seul propriétaire et dans l'appartement. Quelles sont les conséquences fiscales pour la fille?
- Il est peu probable que l'appartement se vendra pas beaucoup plus que les 400 000 $ qui vaut maintenant. Nicole, à vous.
- Il s'agit d'un scénario très courant.
En se demande souvent comment faciliter l'administration d'une succession. Mais ce que je dois vous expliquer très clairement. S'il s'agit du bien de la mère, qu'elle a détenu depuis toujours, elle pourra vraisemblablement bénéficier de l'exemption sur la résidence principale. Il n'y aurait donc pas d'impôt payable sur l'éventuelle plus-value.
Je procéderai par étapes. Si tel est le cas, au décès de la mère, il y aura une disposition réputée de tous ses actifs à leur juste valeur de marché. Elle sera donc réputée avoir disposé de l'appartement à sa valeur de marché, et puisqu'elle bénéficie de l'exemption pour résidence principale, il n'y aura pas de passif fiscal au titre d'une éventuelle plus-value. La fille, en tant que bénéficiaire hériterait du bien et dans la mesure où il y a une plus-value entre le moment où elle en hérite et le moment où elle vend, la fi serait responsable de cette plus-value. La différence entre la juste valeur de marché au moment du décès, au moment où elle hérite de la propriété, d'une part jusqu'au moment où elle vend.
La mère n'aura pas nécessairement été imposée, et la fille à partir du jour du décès serait responsable de la fiscalité.
Là où la situation peut être un peu plus floue c'est quand on commence à ajouter des enfants sur le titre de propriété, afin de faciliter la session d'éviter les frais d'homologation.
Il règne une grande confusion quant à la nature des comptes conjoints et sur la signification réelle de l'inscription d'un en sera-t-il de propriété. On n'en revient à la notion de la nature d'une fiducie.
Est-ce que le fait d'ajouter la fi sur le type de propriété faite d'elle une fiduciaire qui détient l'actif pour la succession lorsqu'il lui est cédé, c'est les fiduciaires elle doit prendre une déclaration. Les exigences de production déclaration par les fiducies sont alourdies à présent, c'est les fiduciaires elle pourrait devoir produire une déclaration. Il y a beaucoup de nuances lorsqu'il s'agit de l'ajout d'enfants sur des titres de propriété. Mais d'un point de vue strictement fiscal, à moins que lorsque sa mère a ajouté Safi sur le titre de propriété, à moins qu'elle n'a eu l'intention de lui en faire don, de ce bien, ou d'une partie de ce bien l'époque, il n'y aurait pas nécessairement de conséquences fiscales. Si elle avait l'intention de donner 50 %, sa fille aurait donc été imposée seulement sur le 50 % qui lui auraient été cédés, et 50 % restants bénéficiant de l'exemption pour la résidence principale. Il faut donc procéder par étapes. Mais l'essentiel, c'est que le domicile de la mère est imposé en son nom, jusqu'à ce qu'elle en transfère la propriété réelle à Safi, fait ajouter son nom sur le titre de propriété ne donne pas nécessairement ce résultat également moment de son décès, la mère sera réputée avoir disposé de ce bien et c'est la fille qui devra s'acquitter du fardeau de la fiscalité par la suite.
J'espère que cette longue réponse à une question sera satisfaisante.
- Cela me paraît très intéressant. Une autre question. J'aimerais savoir si Nexgen Energy correspond aux critères de l'ARC pour le coût comptable. Je veux emprunter de l'argent, achetait d'une gêne, comptabilisé les paiements d'intérêts à titre comptable sans ma déclaration de revenus. Est-ce que la graine correspond aux critères est-ce qu'il est possible de voir quelle compagnie sans laisser de ce scénario noir sur blanc?
-, C'est compréhensible. On ne devrait pas se retrouver à demander les frais d'intérêt et à se rendre compte qu'on n'est pas capable d'en bénéficier.
Lorsqu'on emprunte pour investir et obtenir un revenu d'intérêts, il est possible de réduire notre revenu en fonction des coûts d'intérêts mais seulement dans la mesure où le bien a pour but d'obtenir un revenu. Le revenu à ses fins signifie des intérêts des dividendes mais ne signifie pas le gain en capital que l'on attend sur une action. Par conséquent, si le titre ne paye pas actuellement des dividendes ou des intérêts, quels qu'ils soient, à mon avis ne correspond pas à tous les critères.
Et si l'on ne prévoit pas que l'action rapporta revêt en dividendes un moment donné, il ne correspond pas aux critères, donc le gain en capital ne rend pas admissible à la déduction des frais d'intérêt.
Lorsque l'on emprunte pour investir.
- Merci, c'est très intéressant. Je l'ignorais également. Il faut donc vérifier le profil de dividendes des entreprises et faire ses recherches. Une autre question sur l'immobilier. Quelles sont les conséquences fiscales du don d'un bien de location à l'un de ses enfants?
C'est semblable à votre exemple.
- Si vous faites don du bien, vous êtes réputés l'avoir vendu à sa juste valeur de marché. Vous faites don de l'immeuble locatif à la valeur d'aujourd'hui dans la mesure où vous réalisez un gain, en tant que parents, vous devez être imposés sur ce gain, tout comme sur le revenu vous aurez reçu au moment de la cession. Les obligations de l'enfant commencent le jour où le bien lui cédait et à partir de ce moment-là il est responsable du revenu acquis sur l'immeuble locatif. Si l'enfant vend l'immeuble locatif, il est imposé sur la plus-value. Mais jusqu'au jour de la cession. Toutefois, attention, ne faites pas les malins à essayer de le céder pour une valeur inférieure à la valeur de marché. Le 23 $ présents. C'est une très mauvaise idée, car non seulement cela ne fonctionne pas, mais encore si on sait un bien à une personne avec qui on a bien de dépendance, c'est-à-dire un proche, un membre de la famille, si vous possédez un bien à une valeur inférieure de la juste valeur de marché, aux fins des impôts, vous aurez été rebutés l'avoir vendu à la juste valeur de marché, donc vous serez imposés sur la juste valeur de marché même si vous n'avez reçu qu'un dollar. Votre enfant recevra ce bien et sa base de coût sera de un dollar. Par conséquent, lorsque l'enfant vend l'immeuble, il va être imposé sur la même croissance puisqu'il ne bénéficie pas de la base de coûts augmenter puisqu'il a payé moins que la valeur de marché. Faites très attention.
Lorsque vous c'était un immeuble, faites-en un don ou vendez-le à la juste valeur de marché, sinon on peut se retrouver dans des situation fiscale très malheureuse.
- Tout à fait, ce serait vraiment une double imposition. C'est très important de savoir ça. Faites en propre recherche avant de prendre une décision de placement. Au de planification fiscale.
Nicole Ewing répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale dans quelques instants. Je vous rappelle comment nous poser vos questions. Par courriel à moneytalklive@td.com. Après en poursuivant la découverte de CourtierWeb.
Aujourd'hui, Caitlin Cormier formatrice à Placements directs TD ne montre ou trouver des ressources fiscales sur la plate-forme. La voici.
- Aujourd'hui nous allons étudier les différents renseignements fiscaux qui sont à votre disposition sur la plate-forme CourtierWeb. Allons-y.
Pour trouver des renseignements sur la fiscalité, cliquons sur l'onglet compte, puis sur la rubrique en libre-service, on clique sur centre d'information fiscale.
Une page distincte s'ouvre, elle regorge d'informations sur l'imposition, différentes catégories que vous pouvez passer en revue.
Si vous avez des questions au sujet de l'imposition, le premier lien en haut à gauche, si vous cliquez sur ce lien, vous pouvez voir les dates importantes. Ce sont les dates que vous devez connaître au niveau de la production et de la date à laquelle vous pourriez attendre ces documents par la poste. Vous pouvez donc savoir quand attendre ces documents par la poste. À présent revenons sur CourtierWeb.
On va voir un peu d'information sur les rendements que vous avez réalisés pendant l'année. Alors je vais cliquer sur compte encore une fois et sur gains et pertes. Il ne s'agit pas d'un document fiscal, mais simplement d'un titre d'information, vous allez recevoir ultérieurement vos documents afin d'impôts, mais si vous voulez avoir une idée des rendements reçus pendant l'année, vous pouvez vérifier ici.
On peut séparer par placement ou par opération, on peut choisir le compte au sujet desquels voulait voir l'information enregistrée, on enregistrait, on peut choisir le type d'opération, la période par exemple si vous voulez l'exercice précédent.
On peut récapituler les totaux et montrer les opérations individuelles. Si je clique par opération et non par placement, je peux voir les dates auxquelles ces opérations ont été réalisées et entrer encore plus dans le détail.
Il s'agit d'un excellent point de départ lorsque vous occupez de planification fiscale cette époque de l'année. Alice CourtierWeb et visiter le centre de fiscalité et la page des gains et pertes.
- Merci à Caitlin Cormier, formatrice à Placements directs TD. Ne manquez pas de visiter le centre d'apprentissage de CourtierWeb vous trouverez encore plus de ressources.
Nicole Ewing répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale.
Elle nous arrive nombreuses. Vous êtes vraiment inhabités très populaires.
Alors la marge de cotisation de 8000 $ que le gouvernement donne aux premiers acheteurs de domicile sont bonifiés intérêts. Que se passe-t-il lorsqu'on utilise pas la somme. Faut-il rembourser l'intérêt? Comment retire-t-on l'argent de ce compte y a-t-il une pénalité.
- C'est l'une des raisons pour laquelle il s'agit du compte magique. C'est un conte fantastique pour l'épargne.
Si vous ne l'utilisez pas pour acheter un logement dans la période prescrite, en général 15 ans après l'ouverture, ou la 71 ans, si vous n'utilisez pas les fonds, vous pouvez les transférer dans votre REER, cela n'affecte pas votre marge de cotisation et vous pouvez le faire en franchise d'impôt. Si vous n'utilisez pas les fonds, vous n'êtes pas obligés de payer comme pourra être eux, c'est peut-être la question qui se pose que l'apport à, ce ne sont pas utilisés par les études, il faut-il rembourser la subvention que le gouvernement vous versait.
Dans le cas d'un compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété, vous n'êtes pas obligés de rembourser la thérapie dans le contexte pouvez soit le transférés à votre REER, ou simplement le retirer et l'inclure dans votre revenu, auquel cas la somme intégrale sera imposée. Vos cotisations et les intérêts vous avaient acquis sur celle-ci.
- Merci pour cette réponse très intéressante.
Maintenant une autre question. Ma femme et moi sommes des retraités d'une soixantaine d'années. Nous avons tous les deux un REER, ma femme a une lira. Nous retirons le montant minimum de régime enregistré nous vivons de la sécurité de la vieillesse, le régime des pensions du Canada et des nous partageons également de revenus de pension. Mon objectif est d'être aussi efficace que possible sur le plan fiscal. À fur à mesure que nous obéissons le canal ne décède que les montagnes retirer des régimes enregistrés augmentant considérablement les taux du contrat restant. J'aimerais également éviter la récupération de la sécurité de la vieillesse. À part le fait de retirer davantage chaque année, vous recommandez d'autres stratégies pour minimiser l'impact fiscal?
- C'est une question qui est assez complexe. Ma recommandation serait vraiment de réaliser un plan complet en tenant compte des différentes options et des différents scénarios.
Si la durée de vie prévue de l'un ou l'autre conjoint change de quels résultats sur le calcul. Il semble que vous êtes très conscients des types de revenus que vous recevez. Bien entendu lorsqu'il s'agit d'un FE RAR, il faut connaître le montant minimum. Dans un FRR, il faut connaître le montant minimum de revenus acquis et le petit investissement que l'on a, parce que plus le montant est élevé, plus il faut retirer. Mais cela va vraiment se résumer à des arbitrages en définitive.
Sylviane récupération de la sécurité de la vieillesse, c'est parce que le contribuable reçoit des revenus importants d'autres sources. S'il est possible de répartir ce revenu sur plusieurs années au-delà différées, c'est formidable, mais franchement les gens sont dans la situation fort heureuse d'avoir tant d'argent que cela n'est pas envisageable.
Je ne peux pas vous donner une réponse honnête, il semble que vous êtes très conscients des différents considérations.
On parle beaucoup d'accélérer les retraités FRR, ou derrière,. Prenez garde avec cette stratégie. Oui vous accélérer l'imposition, je ne veux pas payer des impôts, je ne veux pas que ma succession paye des impôts à raison de 50 % dont je vais retirer l'argent maintenant mais vous avez accéléré l'impôt et vous avez retiré de l'argent dans un environnement à report d'impôt sans nécessairement avoir la possibilité de transférer dans un autre véhicule libre d'impôt.
Dans vous songer considérations appropriées, vous mobilisez quelques-uns de ces scénarios afin de voir dans quel niveau vous êtes à l'aise.
- Des éléments importants à considérer.
Question suivante. Puis-je apporter un CPG dont je suis actuellement propriétaire en tant que cotisation en nature à mon CELI?
- Il n'y a pas de règles qu'il interdit.
En fonction de l'institution financière, il y a peut-être restriction. Vous pouvez cependant transférer un CPG dans un CELI.
Lorsque parvenu à maturité vous aurait abrité les revenus, ce n'est pas le cas.
Seulement, sur la période pendant laquelle CPG était inclus dans votre CELI, le rendement est transmis en franchise d'impôt. Dans la mesure votée à un CPG depuis une période plus longue, je crois que c'est une impotent position au prorata que vous devriez déclarer comme s'il prenait d'un compte en enregistrait. Si vous avez un CPG de cinq ans et après dans un niveau de le cotiser à votre CELI, vous allez être imposés sur les paiements d'intérêt pour la période qui a précédé la cotisation. C'est à partir de ce moment-là qui pourrait possible abrité les intérêts.
Mais c'est une bonne idée.
Cette unité très créative.
- Nicole Ewing répond à d'autres questions à la planification fiscale et successorale quelques instants parfaitement propres recherchent avant de prendre une décision de placement. Je vous rappelle comment nous poser vos questions.
Avez-vous une question sur les placements ou encore sur les marchés? Vous pouvez nous la poser par courriel à moneytalklive@td.com, soit dans la boîte de questions au bas de votre écran.
Il suffit de cliquer sur envoyer. Nos invités pourraient vous répondre en direct.
La Fed prend sa première décision de l'année sur les taux d'intérêt cet après-midi.
Mais comme la quasi-totalité des milieux financiers s'accorde à dire qu'il rote un changement se concentrera sur la conférence de presse de Jerome Powell.
Anthony Okolie de rejointes et les perspectives sur la réduction potentielle des taux en 2024.
- Précisément, on prévoit généralement que la Fed va maintenir les taux inchangés pour une première réunion consécutive entre quatre et cinq années pour cent. Le scénario de base de valeurs mobilières TD c'est que la Fed peut ménager ses possibilités puisque l'économie demeure solide et qu'il n'y a donc aucune urgence à réduire les taux. Valeurs mobilières TD prévoient que la conférence de presse du président de la Fed va se concentrer sur les questions de l'assouplissement, pardon du resserrement quantitatif de la réduction des achats et de la réduction des taux. Elle ne prévoit aucun changement perspectives à court terme, une mise à jour de l'évaluation actuelle de la situation de l'inflation par le conseil d'administration. Représenter une première étape. Contrairement à la réunion de décembre, valeurs mobilières TD prévoient que le président parole va présenter une approche plus modérée et insistée sur l'importance de se fonder sur les données, ce qui l'amènera à demander de la patience aux investisseurs dans l'attente que la trajectoire de l'inflation annonce avec certitude de parvenir à 2 %. Valeurs mobilières TD considèrent que la Fed n'est pas susceptible d'envisager une coupure au mois de mars mais le fera peut-être mois de mai. Cela s'aligne sur les attentes actuelles du marché. Valeurs mobilières TD prévoient 200 points de base de réduction cumulative en 2024.
Au fur et à mesure que les préoccupations relatives à la croissance ont sans doute amené la Fed à prendre d'emblée l'essentiel de ces mesures d'assouplissement. En ce qui concerne le dollar américain, il est peu probable que la Fed annonce un calendrier de copieur et que les données vont continuer à prédominer. Mais une combinaison de données favorables de baisse de l'inflation pourrait envisager que la Fed engendre un scénario de baisse plus accrue du dollar américain. Il ne s'agira pas d'une évolution linéaire compte tenu de considérations géopolitiques qui seront en bonne place sur le calendrier des marchés lesquels continueront de se fonder sur les données. Nous allons avoir une couverture intégrale de cette décision cet après-midi. J'aime entretenir avec Scott Colbourne de gestion de placements TD. Il se passe beaucoup de choses que nous avons hâte d'entendre votre entrevue. Vous venez d'entendre Anthony Okolie. Après un coup d'œil sur les marchés.
Voici la plate-forme avancée conçue pour les négociateurs actives et proposés par Placements directs TD. Voici la carte thermique qui permet de visualiser l'évolution des marchés. Ici l'indice TSX 60. Il y a eu un recul notable du cours du brut aujourd'hui une certaine pression qui s'exerce dans le secteur de l'énergie mais dans une mesure assez modérée, c'est nos vues est en baisse matière de pour cent.
Le secteur financier, la Sunlife progresse dans un groupe qui n'évolue pas beaucoup aujourd'hui et dans le secteur des produits de base, Canadian Pacific a annoncé des résultats et des prévisions qui ont pu remarcher, et CGI progresse aujourd'hui de plus de 2 % après l'annonce de ses résultats. Aux États-Unis, dans moins de 90 minutes, nous connaîtrons la décision de la réserve fédérale, suivie d'une conférence de presse. Les marchés sont prudents mais il y a certains titres qui évoluent en fonction de nouvelles réelles. Google se démarque, un recul de 7 % en ce qui concerne Alphabet. La société mère de Google, les bénéfices ont été supérieurs prévisions pour le trimestre mais les ventes de publicité sont un peu inquiétantes. Ce sont des actions qui ont beaucoup progressé l'an dernier au début de cette année, Microsoft est en baisse de 1,5 % après avoir annoncé ses résultats, après la clôture. Compte tenu des résultats excellents tenus jusqu'ici, les investisseurs sont devenus plus exigeants à l'égard de ces grandes compagnies. Pour vous renseigner sympa ton avancée, visitez le site Web de Placements directs TD.
Nicole Ewing de Gestion de Patrimoine TD répond à vos questions sur la planification fiscale et successorale.
- J'ai récemment reçu un important paiement de retraite de Grande-Bretagne pour 20 ans de prestations non reçues.
- Généralement, le gouvernement du Canada et des pays comme le Royaume-Uni sont unis par un traité qui évite ce que l'on appelle la double imposition.
Au cas ou le retraité touche un revenu au Canada, il est imposé au Canada et non au Royaume-Uni. Toutefois, vous devez produire la documentation appropriée Royaume-Uni, sinon vous pourriez être imposés dans les deux pays. Il existe un traité qui vous permet d'éviter la double imposition et de l'être imposé qu'au Canada, toutefois il y a des formulaires qu'il faudra remplir pour que cela se produise. Au Canada vous incluriez le revenu dans votre déclaration.
- Merci, des considérations intéressantes.
Ensuite, je vais déclarer mes impôts pour la première fois depuis mon mariage. Y a-t-il quelque chose que je dois garder à l'esprit?
- C'est une question intéressante parce qu'encore une fois, beaucoup des idées reçues proviennent de la télévision américaine. Certaines personnes pensent que l'on a le choix de produire des déclarations conjointement individuelles.
Ce n'est pas le cas au Canada. Au Canada, si vous avez un conjoint de fait au marié, vous devez déclarer sa situation sur votre déclaration et vous serez traités comme une unité familiale aux fins de certains crédits, certaines déductions.
Il y a un élément que l'on nommait volontiers lorsqu'il s'agit de pertes pour réaliser des pertes de vendre, pour réaliser des pertes aux fins impôts. Vos comptes, le votre et celui de votre conjoint seront pris en compte. Mettons que vous vendez un bien à perte et que votre conjoint rachète le titre identique, après moins de 60 jours, vous ne pourrez pas déduire votre perte et celle-ci sera ajoutée au prix de base de votre conjoint.
Il faut vérifier les interactions entre vos comptes de la même façon. Si vous déclarez des dons à des œuvres de bienfaisance, vous pouvez les inclure dans la déclaration du conjoint qui a le revenu le plus élevé. Si vous avez reçu des crédits par exemple pour la TPS en fonction de votre revenu, dans certains cas ces crédits pourraient ne plus vous être fournis puisqu'ils sont basés sur le revenu familial. Certains des calculs changeront. Encore une fois cela dépend des considérations comme l'existence d'enfants vous avait en commun, le revenu que vous gagnez. Encore une fois, mettez vos renseignements en commun. De toute façon, j'espère que c'est ce que vous faites déjà. Mes télécartes financières sur la table et planifier en tant que famille pour la production de déclarations de revenus mais également dans les stratégies que vous utilisez.
- À présent, une question peut-être pour les jeunes mariés, question composera dans 16 ou 17 ans. Mon fils de 16 ans reçus un formulaire T4 pour cent d'emplois et à temps partiel. Il n'a pas gagné assez d'argent pour dépasser le seuil pour payer l'impôt sur le revenu ou doit-il quand même répond une déclaration?
- Bonne question. Je pense qu'il vaut la peine, si l'enfant a reçu un T4, il est vraisemblable que de l'impôt a été déduit de son salaire. Sans produire une déclaration de revenus, il ne pourra pas récupérer les impôts qu'il a payés en trop. Le fait d'être inférieur au seuil c'est formidable, il n'y a pas d'impôt à acquitter, mais il se peut qu'il y ait un remboursement.
À mon humble avis, si vous gagnez un revenu, ça vaut la peine de produire une déclaration de revenus afin de faire en sorte d'en prendre l'habitude.
Pas simplement si vous devez des impôts.
Parfois, il y a des crédits supplémentaires qui pourraient être à votre disposition, seulement si vous produisez des déclarations de revenus qu'il ne faudrait pas rater. Si vous avez déjà acquitté des impôts et que vous n'êtes pas tenus de le faire, il y a de l'argent qui vous sera remboursé et c'est pour cela qu'on produit une déclaration.
- Une ultime question dont nous ne séparions. J'ai plusieurs comptes CELI je pense que j'ai peut-être trop cotisé.
J'espère éviter une pénalité.
- Ça peut arriver. Pour plusieurs raisons.
Essentiellement lorsqu'il s'agit des capacités excédentaires, il n'y a pas le même tampon qu'avec arrêt avec le tampon de 2000 $. Chaque dollar de cotisations excédentaires sera sujet à l'impôt de 1 % par mois.
L'année commence à peine. Vous avez peut-être davantage de marge, 7000 $ de marge qui pourrait éliminer votre situation de cotisation excessive.
Si vous avez retiré de l'argent pendant une année précédente, encore une fois vous aurait reconstitué votre marge de cotisation cette année.
Donc il se peut que vous ne soyez plus en position de cotisation supplémentaire. Si c'est le cas il faut vous en tirer dès que possible, retirer l'argent de votre CELI, produisez si vous avez déjà reçu un avis de l'ARC, y répondre. S'il s'agissait d'une erreur et que vous ne l'avez vraiment pas fait exprès et que vous avez des motifs à évoquer, vous pourrez demander l'exonération des pénalités ou de l'intérêt, mais ce sont des circonstances très rares. Le mieux consiste à vous mettre en règle le plus tôt possible et à acquitter les pénalités qui sont à acquitter, sachant que les impôts en souffrance sont imposés à raison de 10 % d'intérêt.
Si vous avez des impôts payables à l'ARC, il faut les rembourser dès que possible que c'est dans votre intérêt.
- Nicole ça fait toujours plaisir de m'entretenir avec vous. J'ai beaucoup appris depuis 45 minutes nos auditeurs également. À bientôt.
- À bientôt, j'espère… Nicole Ewing, de Gestion de Patrimoine TD. Faites vos propres recherches avant de prendre une décision de placement de planification fiscale.
Si nous n'avons pas répondu à vos questions aujourd'hui nous allons la poser à la prochaine visite de Nicole. Restez à l'écoute. Demain Sam Chai de gestion de placements TD va commenter la décision de la Fed sur les taux d'intérêt avance aujourd'hui répondre à vos questions sur les titres à revenu fixe.
Anthony Okolie va assurer une couverture cet après-midi de la décision de la Fed qui sera annonce à 14 heures.
L'interrogera Sam Colbourne de gestion de placements TD. Au point de poser vos questions à l'avance par courriel à moneytalklive@td.com. Merci et à demain.