Chaque année, les Canadiens cotisent à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou à un compte d’épargne libre d’impôt (CELI).1 Mais selon un sondage de la TD, un sur quatre ne connaît pas les différences entre eux.2 Un sondage de la TD révèle que la moitié des Canadiens savent que les REER et les CELI sont essentiels à leur stratégie d’épargne, mais qu’un sur quatre ne comprend pas ce qui les différencie l’un de l’autre. Si vous êtes confus, ne soyez pas gêné! Bien qu’il y ait des similitudes entre les deux régimes enregistrés, ils sont par exemple tous deux conçus pour vous offrir des avantages fiscaux afin de vous aider à faire fructifier votre argent, il existe aussi de grandes différences. Si vous réussissez à épargner en ce moment et que vous vous demandez comment faire fructifier votre épargne, les questions et les réponses ci-dessous pourraient vous aider à choisir le régime qui vous convient le mieux.

Combien puis-je cotiser?

REER

Votre plafond de cotisation annuel dépend de votre revenu. En 2020, le plafond de cotisation à un REER correspond à 18 % de votre revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à un montant maximal de 27 230 $ (ce montant est établi chaque année par le gouvernement), plus les droits de cotisation inutilisés des années précédentes, moins tout facteur d’équivalence.

CELI

Le plafond de cotisation annuel est établi par le gouvernement et il est le même pour tout le monde. Pour 2020, le plafond est fixé à 6 000 $. N’oubliez pas que les droits de cotisation inutilisés sont reportés chaque année. Par exemple, si vous aviez au moins 18 ans et que vous étiez admissible au CELI lorsqu’il a été lancé en 2009, et que vous n’y avez jamais cotisé, vous auriez 69 500 $ en droits de cotisation inutilisés en 2020.

Est-ce que je reçois des déductions fiscales sur mes cotisations?

REER

Oui. Les cotisations à un REER sont déductibles d’impôt. Cela signifie que vos cotisations pourraient réduire le montant d’impôt que vous payez sur votre revenu.

CELI

Non. Les cotisations à votre CELI ne sont pas déductibles d’impôt. Plutôt que de vous donner droit à une déduction, un CELI permet à vos placements dans le compte de fructifier à l’abri de l’impôt.

Vais-je payer de l’impôt lorsque je retirerai les fonds?

REER

Dans la plupart des cas, oui. (Les exceptions comprennent le régime d’accession à la propriété et le Régime d’encouragement à l’éducation permanente. Vous trouverez plus de détails ci-dessous à ce sujet.) Lorsque vous retirez des fonds de votre REER, ils sont imposés comme un revenu. C’est pourquoi il peut être judicieux d’attendre à la retraite pour commencer à faire des retraits, alors que votre revenu et votre taux d’imposition pourraient être moins élevés.

CELI

Non. Les placements dans votre compte fructifient à l’abri de l’impôt et vous ne payez pas d’impôt sur les revenus de placement gagnés ou lorsque vous retirez les fonds.

Quels types de placements sont admissibles?

REER

Vous pouvez investir votre épargne dans une vaste gamme de placements admissibles, notamment des certificats de placement garanti (CPG), des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB), des actions et des obligations.

CELI

Votre CELI peut contenir les mêmes types de placements admissibles que votre REER : CPG, fonds communs de placement, FNB, actions, obligations, etc.

Puis-je effectuer des retraits quand je le souhaite?

REER

Vous pouvez retirer des fonds en tout temps (sous réserve des modalités du placement choisi). Mais, comme l’argent sera imposé au moment du retrait, il est habituellement préférable d’attendre jusqu’à la retraite, lorsque votre revenu sera moins élevé.

CELI

Vous pouvez retirer des fonds en tout temps (sous réserve des modalités du placement choisi). Il s’agit d’une option flexible pour des objectifs de vie importants, comme des achats considérables, des rénovations ou des vacances.

Puis-je continuer à cotiser après ma retraite?

REER

Oui, mais seulement jusqu’à la fin de l’année de votre 71e anniversaire. À ce moment-là, plusieurs options s’offriront à vous, dont un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). Si vous convertissez votre REER en FERR, vous devez retirer un certain pourcentage de ce FERR chaque année.

CELI

Oui. Il n’y a pas d’âge limite maximal pour cotiser à un CELI. Vous pouvez verser votre cotisation annuelle maximale chaque année sans conséquence fiscale.

Y a-t-il d’autres caractéristiques clés que je devrais connaître à propos de ces régimes enregistrés?

REER

Le régime d’accession à la propriété (RAP) vous permet de retirer jusqu’à 35 000 $ pour l’achat de votre première maison sans entraîner d’impôt supplémentaire. De même, vous pouvez retirer jusqu’à 20 000 $ aux fins d’études dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP). Ces deux régimes sont assujettis à des critères d’admissibilité, à des conditions et à des calendriers de remboursement de REER rigoureux.

CELI

Vous ne pouvez jamais perdre vos droits de cotisation. Si vous ne cotisez pas pendant plusieurs années, vous pourrez compenser les cotisations manquées à tout moment dans l’avenir. Si vous retirez des fonds une année, ce montant est ajouté à vos droits de cotisation l’année suivante.

Où puis-je voir comment mes cotisations pourraient croître?

RRSPs

Vous pouvez voir comment votre épargne REER pourrait fructifier grâce au de la TD.

TFSAs

Vous pouvez voir comment votre épargne CELI pourrait fructifier grâce au Calculateur d’épargne d’un CELI de la TD.

Alors, quel régime est le meilleur pour moi?

Si vous le pouvez, vous pouvez maximiser vos cotisations pour les deux. En général, les REER conviennent parfaitement à l’épargne-retraite et peuvent être avantageux pour les personnes à revenu élevé. D’un autre côté, les CELI offrent plus de souplesse au moment de retirer des fonds, ce qui peut être utile pour épargner en vue d’objectifs à moyen et à long terme. Mais la situation de chacun est différente : Une conversation avec un conseiller pourrait vous aider à déterminer quel choix vous convient.

DON SUTTON

PARLONS ARGENT ET VIE

ILLUSTRATION

DANESH MOHIUDDIN