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Si vous avez subi une perte de placement dans votre CELI, vous vous demandez peut-être comment vos droits de cotisation pourraient être touchés. Qu’arrive-t-il si vous décidez de faire un retrait par la suite? Mindi Banach, planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions, Gestion de patrimoine TD, se joint à Kim Parlee pour expliquer l’impact des pertes et des gains sur les droits de cotisation à un CELI.
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Aujourd’hui, à Parlons Argent, on répond à une question qu’on nous a posée au sujet des pertes dans un compte d’épargne libre d’impôt, le CELI. Je reçois maintenant Mindi Banach, planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine TD, qui est ici pour nous donner son avis. Ce n’est jamais facile de subir des pertes, mais c’est ce dont on va parler, ainsi que du CELI. Voici la question : Quel est l’impact d’une perte dans mon CELI sur mes droits de cotisation?
Les pertes subies dans votre CELI n’ont aucun impact sur vos droits de cotisation au CELI. Ce qui a un impact sur vos droits de cotisation à un CELI, ce sont les retraits de votre CELI. Ça n’aura aucun impact sur les droits de cotisation de cette année, mais plutôt sur ceux de l’an prochain.
Fait intéressant, vous ne pouvez pas déduire ces pertes dans votre déclaration de revenus. Par contre, si vous avez un gain dans votre CELI, vous n’avez pas à le déclarer dans votre déclaration de revenus. Encore une fois, les pertes n’ont aucun impact sur les droits de cotisation, mais elles auront un impact sur la stratégie de placement globale dans votre CELI.
Oui, c’est le moins qu’on puisse dire. D’accord, peut-on donner un exemple de ce qui se passe si vous avez un gain ou une perte et que vous effectuez un retrait de votre CELI? Si vous pouviez nous en donner quelques-uns...
Bien sûr. Si vous êtes résident canadien et que vous venez d’avoir 18 ans cette année... appelons-le Justin. Justin aura donc 18 ans cette année. Le plafond de cotisation annuel au CELI pour 2024 est de 7 000 $.
Supposons que Justin cotise la totalité des 7 000 $ dans un CELI qu’il a ouvert et qu’il investit dans des actions. Puis, malheureusement, il subit une perte de 2 000 $ dans son CELI. Justin aurait maintenant un solde de 5 000 $ dans son CELI. Prenez les 7 000 $ qu’il a cotisés et soustrayez sa perte de 2 000 $; il lui reste donc 5 000 $ dans son CELI.
Si Justin décide alors de retirer la totalité des 5 000 $ de son CELI, pour 2024, Justin n’aura aucun droit de cotisation à son CELI. Parce que, encore une fois, il a atteint le plafond lorsqu’il a initialement cotisé les 7 000 $. Toutefois, pour l’année prochaine, en 2025, Justin pourrait recotiser les 5 000 $ qu’il a retirés en 2024, en plus de pouvoir verser des cotisations jusqu’à concurrence du plafond annuel de cotisation au CELI de 2025.
On va maintenant changer d’exemple. Si, au lieu d’avoir une perte de 2 000 $, Justin a un gain de 2 000 $, il aura un solde de 9 000 $ dans son compte. Encore une fois, il a cotisé 7 000 $, il a un gain de 2 000 $ et a maintenant un solde de 9 000 $.
Si Justin décide de retirer cette année la totalité des 9 000 $, comme dans le scénario de perte dont j’ai parlé, pour 2024, il n’aura aucune possibilité de cotiser, car, encore une fois, il a déjà cotisé la totalité des 7 000 $. Mais pour 2025, Justin pourra recotiser la totalité des 9 000 $ qu’il a retirés en 2024, ce qui représente un petit avantage supplémentaire, qui s’ajoute au plafond de cotisation à son CELI de 2025.
Ce qui confirme, encore une fois, que les gains sont mieux que les pertes de toutes sortes de façons. D’accord, très bien. Maintenant, vous ne pouvez pas déduire les pertes de votre CELI dans votre déclaration de revenus. Nous en avons parlé. Mais y a-t-il des options que les gens peuvent envisager pour que les pertes soient moins douloureuses? Y a-t-il autre chose?
Même s’il peut malheureusement sembler douloureux de ne pas pouvoir déduire les pertes dans son CELI, je pense qu’il est vraiment plus important de faire des choix de placement judicieux. On a tendance à voir que certains clients paniquent et finissent par vendre au mauvais moment ou par encaisser lorsque le marché recule. Et c’est important de faire preuve d’un peu de patience et d’obtenir les bons conseils, car, au bout du compte, en faisant un choix de placement judicieux, vous allez pouvoir réduire ces pertes dans votre CELI et faire fructifier votre épargne à long terme.
Donc il faut en parler à quelqu’un, n’est-ce pas?
Oui, il faut absolument parler à quelqu’un. Consultez un fiscaliste. Il sera en mesure de vous fournir des conseils personnalisés en fonction de votre situation personnelle.
Mindi, merci.
Je vous en prie.
Mindi Banach, planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine TD. Et si vous avez une question, envoyez-la-nous à moneytalk@td.com.
[MUSIQUE]
Les pertes subies dans votre CELI n’ont aucun impact sur vos droits de cotisation au CELI. Ce qui a un impact sur vos droits de cotisation à un CELI, ce sont les retraits de votre CELI. Ça n’aura aucun impact sur les droits de cotisation de cette année, mais plutôt sur ceux de l’an prochain.
Fait intéressant, vous ne pouvez pas déduire ces pertes dans votre déclaration de revenus. Par contre, si vous avez un gain dans votre CELI, vous n’avez pas à le déclarer dans votre déclaration de revenus. Encore une fois, les pertes n’ont aucun impact sur les droits de cotisation, mais elles auront un impact sur la stratégie de placement globale dans votre CELI.
Oui, c’est le moins qu’on puisse dire. D’accord, peut-on donner un exemple de ce qui se passe si vous avez un gain ou une perte et que vous effectuez un retrait de votre CELI? Si vous pouviez nous en donner quelques-uns...
Bien sûr. Si vous êtes résident canadien et que vous venez d’avoir 18 ans cette année... appelons-le Justin. Justin aura donc 18 ans cette année. Le plafond de cotisation annuel au CELI pour 2024 est de 7 000 $.
Supposons que Justin cotise la totalité des 7 000 $ dans un CELI qu’il a ouvert et qu’il investit dans des actions. Puis, malheureusement, il subit une perte de 2 000 $ dans son CELI. Justin aurait maintenant un solde de 5 000 $ dans son CELI. Prenez les 7 000 $ qu’il a cotisés et soustrayez sa perte de 2 000 $; il lui reste donc 5 000 $ dans son CELI.
Si Justin décide alors de retirer la totalité des 5 000 $ de son CELI, pour 2024, Justin n’aura aucun droit de cotisation à son CELI. Parce que, encore une fois, il a atteint le plafond lorsqu’il a initialement cotisé les 7 000 $. Toutefois, pour l’année prochaine, en 2025, Justin pourrait recotiser les 5 000 $ qu’il a retirés en 2024, en plus de pouvoir verser des cotisations jusqu’à concurrence du plafond annuel de cotisation au CELI de 2025.
On va maintenant changer d’exemple. Si, au lieu d’avoir une perte de 2 000 $, Justin a un gain de 2 000 $, il aura un solde de 9 000 $ dans son compte. Encore une fois, il a cotisé 7 000 $, il a un gain de 2 000 $ et a maintenant un solde de 9 000 $.
Si Justin décide de retirer cette année la totalité des 9 000 $, comme dans le scénario de perte dont j’ai parlé, pour 2024, il n’aura aucune possibilité de cotiser, car, encore une fois, il a déjà cotisé la totalité des 7 000 $. Mais pour 2025, Justin pourra recotiser la totalité des 9 000 $ qu’il a retirés en 2024, ce qui représente un petit avantage supplémentaire, qui s’ajoute au plafond de cotisation à son CELI de 2025.
Ce qui confirme, encore une fois, que les gains sont mieux que les pertes de toutes sortes de façons. D’accord, très bien. Maintenant, vous ne pouvez pas déduire les pertes de votre CELI dans votre déclaration de revenus. Nous en avons parlé. Mais y a-t-il des options que les gens peuvent envisager pour que les pertes soient moins douloureuses? Y a-t-il autre chose?
Même s’il peut malheureusement sembler douloureux de ne pas pouvoir déduire les pertes dans son CELI, je pense qu’il est vraiment plus important de faire des choix de placement judicieux. On a tendance à voir que certains clients paniquent et finissent par vendre au mauvais moment ou par encaisser lorsque le marché recule. Et c’est important de faire preuve d’un peu de patience et d’obtenir les bons conseils, car, au bout du compte, en faisant un choix de placement judicieux, vous allez pouvoir réduire ces pertes dans votre CELI et faire fructifier votre épargne à long terme.
Donc il faut en parler à quelqu’un, n’est-ce pas?
Oui, il faut absolument parler à quelqu’un. Consultez un fiscaliste. Il sera en mesure de vous fournir des conseils personnalisés en fonction de votre situation personnelle.
Mindi, merci.
Je vous en prie.
Mindi Banach, planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine TD. Et si vous avez une question, envoyez-la-nous à moneytalk@td.com.
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