- Quand les déclarations de revenus de 2022 doivent-elles être produites?
- Que se passe-t-il si je produis ma déclaration de revenus en retard?
- Quelles sont les façons d’obtenir un remboursement d’impôt plus important au Canada?
- Puis-je modifier ma déclaration de revenus après l’avoir produite?
- À quel âge faut-il commencer à produire une déclaration de revenus au Canada?
- Étapes à suivre pour produire une déclaration de revenus au Canada
- Comment savoir si ma déclaration de revenus a déjà été produite?
- Foire aux questions : Produire sa déclaration de revenus au Canada
Nous inscrivons tous des dates importantes à nos calendriers, comme les anniversaires ou les jours fériés. Peu de gens considèrent la période des impôts comme un événement qui mérite d’être souligné, mais c’est un moment de l’année qu’il ne faut absolument pas rater. Que votre situation fiscale soit simple ou compliquée, il est important de respecter la date limite et de connaître les incitatifs, les crédits ou les déductions qui pourraient réduire votre impôt à payer.
Voici quelques points importants à retenir lorsque vous préparerez votre déclaration de revenus au Canada cette année.
Quand les déclarations de revenus de 2022 doivent-elles être produites?
La date limite de production des déclarations de revenus pour l’année d’imposition 2022 est le 1er mai 2023, à minuit. Habituellement, la date limite est le 30 avril, mais comme elle tombe un dimanche cette année, vous avez droit à un sursis de 24 heures. Si vous ou votre conjoint êtes travailleur autonome, vous avez jusqu’au 15 juin 2023 pour produire votre déclaration, mais tout impôt dû doit être payé au plus tard le 1er mai 2023.
Que se passe-t-il si je produis ma déclaration de revenus en retard?
Même si vous devriez toujours tenter de produire votre déclaration de revenus à temps, les déclarations tardives ne donnent lieu à une pénalité que si vous devez de l’argent au gouvernement. Une pénalité de retard de 5 % sera appliquée sur le solde dû dès que la date limite est dépassée. Des frais supplémentaires de 1 % sont également facturés pour chaque mois complet écoulé après la date d’échéance, jusqu’à concurrence de 12 mois. En fonction de la somme que vous devez, ces amendes peuvent augmenter considérablement votre impôt à payer si vous n’y prêtez pas attention.
Quelles sont les façons d’obtenir un remboursement d’impôt plus important au Canada?
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Cotisez à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER).
Vous pouvez déduire chaque dollar que vous mettez dans votre REER de votre revenu imposable. Les cotisations faites jusqu’au 1er mars 2023 sont prises en compte dans votre déclaration de revenus de 2022.
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Déclarez vos dépenses pour garde d’enfants et demandez des prestations familiales.
Une partie ou la totalité des frais de garde d’enfants (en garderie ou en milieu familial) ou même de camp de jour peuvent être déductibles d’impôt. Vous pouvez également demander l’Allocation canadienne pour enfants pour les personnes à charge de moins de 18 ans; elle vous sera versée chaque mois. Le fait d’avoir plus de bouches à nourrir augmente votre chance d’être admissible au crédit d’impôt pour la TPS/TVH.
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Déclarez vos frais médicaux.
Les dépenses engagées pour les médicaments sur ordonnance, les soins chez le dentiste, la chirurgie oculaire au laser et la physiothérapie peuvent être déclarées à titre de frais médicaux et générer des crédits d’impôt non remboursables qui réduisent l’impôt à payer.
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Demandez la déduction des frais de bureau à domicile.
La méthode à taux fixe temporaire, mise en place en 2020 en raison de la pandémie de COVID-19, est toujours offerte aux contribuables pour déduire les dépenses liées au télétravail. Si vous avez encore travaillé de la maison plus de 50 % du temps pendant au moins quatre semaines consécutives en 2022, vous pouvez demander la déduction des frais de bureau à domicile, qui peut atteindre 500 $, selon votre situation. Vous pouvez également utiliser la méthode détaillée pour calculer votre déduction. Dans ce cas, vous devez fournir des reçus pour toutes vos dépenses. Pour en savoir plus, cliquez ici.
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Déclarez les intérêts sur les prêts pour études.
Vous pouvez demander le remboursement des dépenses liées aux études postsecondaires, y compris les intérêts payés sur les prêts admissibles en vertu de la Loi fédérale sur l’aide financière aux étudiants et de la Loi fédérale sur les prêts aux étudiants, en plus de certains programmes provinciaux.
Les gouvernements fédéral et provinciaux offrent souvent de nouveaux allégements fiscaux et incitatifs pour aider la population à épargner, encourager certains comportements ou stimuler certains secteurs de l’économie qui ont besoin d’aide. Découvrez d’autres façons surprenantes de réduire l’impôt que vous aurez à payer cette année.
Puis-je modifier ma déclaration de revenus après l’avoir produite?
Vous pouvez modifier les données de lignes spécifiques de votre déclaration de revenus jusqu’à 10 ans après l’avoir produite, mais vous ne pouvez pas produire une toute nouvelle déclaration. Vous pouvez utiliser le service Modifier ma déclaration dans le portail Mon Dossier de l’Agence du revenu du Canada (ARC). Si vous avez produit une déclaration au moyen d’ImpôtNet, utilisez le service ReTRANSMETTRE pour modifier les quatre dernières déclarations de revenus. Ces dispositions permettent de fournir des renseignements nouveaux ou modifiés. Le fait de fournir sciemment de faux renseignements dans votre déclaration constitue une infraction.
À quel âge faut-il commencer à produire une déclaration de revenus au Canada?
Ce n’est pas une question d’âge, mais de revenu. Dès que votre revenu imposable provenant de revenus d’emploi ou d’autres sources (comme des placements non enregistrés) s’approche du montant personnel de base, soit le montant minimal sur lequel vous ne payez pas d’impôt sur le revenu, qui est de 14 398 $ cette année, vous devriez envisager de produire une déclaration.
Étapes à suivre pour produire une déclaration de revenus au Canada :
• Recueillez vos documents.
Le plus important est le feuillet T4 émis par votre employeur, mais d’autres feuillets T peuvent aussi s’appliquer. Si vous avez cotisé à un REER, vous devez obtenir une preuve de la part de l’institution financière qui détient vos actifs. Si vous avez fait un don à un organisme de bienfaisance, obtenez un reçu officiel; même chose pour vos frais liés à la garde d’enfants, aux soins médicaux, aux études ou aux dépenses professionnelles.
• Déterminez comment vous allez préparer votre déclaration de revenus.
De nos jours, la plupart des gens préparent leur déclaration de revenus au moyen de logiciels bon marché (voire gratuits). Souvent, ces logiciels permettent aussi de l’envoyer par voie électronique à l’ARC. Si vous avez besoin de conseils, vous pouvez faire appel à un spécialiste en déclarations de revenus, à un comptable ou à un bénévole dans un comptoir d’information fiscale gratuit. Si vous préférez remplir votre déclaration de revenus à la main, téléchargez et imprimez un formulaire papier ou commandez-en un en ligne ou par téléphone (1-855-330-3305) auprès de l’ARC. Après l’avoir remplie, vous n’avez qu’à l’envoyer par la poste à l’ARC.
• Remplissez votre déclaration de revenus, utilisez un logiciel ou faites appel à un spécialiste.
Vous ne pourrez probablement pas la remplir au complet d’un coup. En cours de route, on se rend toujours compte qu’il nous manque des documents ou des renseignements. Laissez-vous au moins une semaine pour finaliser le tout.
• Vérifiez soigneusement vos renseignements personnels.
Assurez-vous que votre adresse, votre état matrimonial et votre numéro d’assurance sociale sont exacts et à jour, sinon le versement de votre remboursement pourrait être retardé.
• Déterminez comment vous paierez le montant dû ou recevrez votre remboursement.
Si vous utilisez un logiciel pour préparer votre déclaration de revenus, des options de dépôt direct et de paiement à l’ARC vous seront proposées. Si vous la produisez sur papier, vous recevrez un chèque par la poste en cas de remboursement.
Comment savoir si ma déclaration de revenus a déjà été produite?
Si vous avez produit votre déclaration de revenus par voie électronique, vous avez dû vous inscrire sur le portail Mon Dossier de l’ARC. Si ce n’est pas le cas, visitez le site de l’ARC et inscrivez-vous. Vous pouvez ouvrir une session dans votre tableau de bord Mon Dossier en tout temps pour voir si votre déclaration a été transmise.
Foire aux questions : Produire sa déclaration de revenus au Canada
Est-ce difficile de faire ses impôts soi-même?
Les logiciels fiscaux (y compris certains services en ligne gratuits) facilitent la préparation d’une déclaration de revenus. Ces outils infonuagiques font une grande partie du travail pour vous en fonction de vos réponses à une série de questions. Si vous trouvez cela trop difficile, il existe aussi des services qui vous permettent d’interagir avec un agent. Si votre situation fiscale est complexe (p. ex. si vous êtes propriétaire d’une petite entreprise ou d’un immeuble de placement), il est peut-être préférable de demander à un comptable ou à un commis-comptable de préparer une déclaration de revenus complète.
Combien de temps devrai-je attendre avant d’obtenir mon remboursement?
Les contribuables qui ont utilisé un service de déclaration électronique, qui se sont inscrits au dépôt direct et dont la déclaration ne contient aucune erreur ou incohérence peuvent s’attendre à recevoir leur remboursement, s’ils en ont un, dans les deux à trois semaines suivant la production de leur déclaration. Toutefois, cela peut prendre jusqu’à 16 semaines si la déclaration est sélectionnée aux fins d’examen, si vous avez produit une déclaration papier ou si vous résidez à l’extérieur du pays.
Est-ce que je peux avoir des problèmes si je ne produis pas de déclaration de revenus?
Oui, dans certaines circonstances, par exemple si vous avez un montant à payer, vous pourriez avoir des problèmes. Un non-paiement chronique peut entraîner des amendes et des intérêts supérieurs au solde à payer et la saisie-arrêt de votre revenu directement auprès de votre employeur. Toutefois, diverses règles permettent de prolonger la période de production des déclarations de revenus et les échéances de paiement d’impôt pour un motif valable, parfois sans pénalité. Bref, mieux vaut toujours la produire.
Est-ce que mon conjoint et moi pouvons produire une déclaration de revenus commune?
Non. Les règles fiscales canadiennes ne permettent pas aux conjoints ou aux conjoints de fait de produire une déclaration de revenus commune; vous devez produire votre propre déclaration de revenus.
Les déclarations de revenus en retard ont-elles une incidence sur ma cote de crédit?
L’ARC a une politique rigoureuse en matière de protection des renseignements personnels qui lui interdit de déclarer un simple retard de paiement d’impôt aux agences d’évaluation du crédit. Toutefois, une fois que le fisc a pris des mesures pour recouvrer la dette avec l’aide d’une agence de recouvrement ou par l’intermédiaire des tribunaux, ces mesures peuvent figurer dans votre dossier de crédit.
Les étudiants étrangers peuvent-ils obtenir un avantage fiscal au titre de leurs frais de scolarité au Canada?
La possibilité de déclarer des frais de scolarité canadiens pour études postsecondaires à l’étranger dépend du code fiscal du pays. Si un étudiant perçoit un revenu au Canada et produit une déclaration de revenus ici, il peut déduire ses frais de scolarité de son revenu imposable au Canada. Toutefois, il ne doit pas s’attendre à pouvoir déclarer les mêmes dépenses dans deux pays.