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Présenté par TD
Illustration featuring large letters that read "REER" surrounded by pie charts, coin stacks, and a nest with a golden egg.

Régime enregistré d’épargne-retraite

Ce compte à impôt différé est utilisé par beaucoup de gens au Canada pour faire fructifier leur épargne en vue de la retraite.

Écrit par MoneyTalk Staff
le 24 janvier 2022
Illustration : Veronica Park

En théorie

Un régime enregistré d’épargne-retraite, mieux connu sous le nom de REER, est un compte de placement où l’argent peut fructifier tout en bénéficiant d’un report d’impôt.

En pratique

Le REER est l’un des comptes de placement les plus utilisés au pays. Contrairement au compte non enregistré, où vous payez de l’impôt sur les gains en capital, les dividendes et le revenu, le REER permet à l’argent qu’il contient de fructifier année après année à l’abri de l’impôt. Il peut s’agir d’un bon véhicule d’épargne-retraite en raison de l’intérêt composé : si vous n’avez pas à payer d’impôt, tout cet argent peut croître sans contraintes pendant des décennies. De plus, tout ce que vous mettez dans un REER peut réduire votre revenu imposable à raison d’un dollar pour un dollar. Si vous obtenez un remboursement d’impôt, vous pouvez l’ajouter à vos cotisations REER pour épargner davantage. Il existe certaines règles. De manière générale, vous ne pouvez investir que 18 % de votre revenu annuel, jusqu’à concurrence de 27 830 $ pour l’année d’imposition 2021. Tous vos droits de cotisation inutilisés s’accumulent annuellement, mais si vous retirez de l’argent, vous ne récupérez pas ces droits. Aussi, il s’agit d’un compte à impôt différé, donc tout montant retiré du compte sera imposé à votre taux marginal. Il y a quelques exceptions, comme le régime d’accession à la propriété, qui permet aux premiers acheteurs d’une propriété de retirer 35 000 $ de leur compte à l’abri de l’impôt. Cette somme doit par contre être remboursée dans un délai de 15 ans. Autre exception : le régime d’encouragement à l’éducation permanente, qui permet de retirer jusqu’à 10 000 $ par année civile pour financer une formation ou des études à temps plein pour vous ou votre partenaire. Cette somme doit être remboursée dans les 10 ans. Le REER est plus efficace lorsque vous investissez tout au long de votre carrière, ce qui vous permet de payer considérablement moins d’impôt, et que vous retirez de l’argent à la retraite lorsque vous passez à une tranche d’imposition inférieure.

Bref…

Le REER est généralement considéré comme un bon compte à utiliser pour l’épargne-retraite. Son report d’impôt peut vous aider à augmenter vos rendements plus rapidement que si vous deviez payer de l’impôt sur l’entièreté de vos gains.

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MENTIONS JURIDIQUES : Les renseignements aux présentes ont été fournis par Gestion de patrimoine TD à des fins d’information seulement. Ils proviennent de sources jugées fiables. Les graphiques et les tableaux sont utilisés uniquement à des fins d’illustration et ne reflètent pas les valeurs ou les rendements futurs des placements. Ces renseignements n’ont pas pour but de fournir des conseils financiers, juridiques, fiscaux ou de placement. Les stratégies fiscales, de placement ou de négociation devraient être étudiées en fonction des objectifs et de la tolérance au risque de chacun.
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