Bon nombre de familles qui répondent actuellement aux besoins fondamentaux de parents âgés et prennent le temps de s’occuper d’eux pourraient éprouver des difficultés financières. Kim Parlee et Georgia Swan, planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine TD, discutent des crédits d’impôt offerts pour éliminer le stress financier et de la façon d’en profiter.
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Les maisons de soins de longue durée ont été l’épicentre des cas de COVID-19 au Canada. Alors, le temps venu de prendre soin de leurs personnes âgées, de nombreuses familles choisissent de les rapatrier à la maison pour être avec elles et assurer leur sécurité. Pour certains, cela pourrait se traduire par un crédit important sur leur déclaration de revenus.
Georgia Swan est planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine. Elle nous rejoint de Barrie en Ontario pour cet épisode de Parlons Argent. Georgia, une personne qui s’occupe d’un parent atteint de démence à la maison se demande si elle a droit à des crédits d’impôt.
Oui, elle pourrait être admissible à des crédits d’impôt. Il y a ce qu’on appelle en fait le crédit d’impôt pour aidants naturels; il permet à plusieurs personnes dans cette situation d’épargner un montant significatif. Le crédit change d’une année à l’autre. En 2020, par exemple, il s’élevait à 7 276 $.
Le problème, c’est qu’il est récupéré, ou essentiellement réduit, à raison d’un dollar par dollar du revenu de la personne à charge qui dépasse le seuil de 17 085 $. Il faut donc faire attention. Mais je pense que tous ceux qui peuvent l’obtenir devraient vraiment considérer la possibilité de le demander.
Pourriez-vous nous indiquer ce qui est considéré comme une personne à charge... Enfin... Les soins qu’il faut fournir pour qu’une personne soit considérée comme telle?
Pour commencer, la personne dont vous vous occupez et vous devez être résidents du Canada. De plus, vous devez prendre soin d’un conjoint, d’un conjoint de fait, de vos propres parents, des parents de votre conjoint, du parent de votre conjoint de fait, d’un enfant, d’une tante, d’un oncle, d’une nièce ou d’un neveu. Vous pouvez être admissible au crédit si vous prenez soin de différents membres de votre famille. Et le concept, c’est que vous devez répondre de façon constante aux besoins essentiels de cette personne... La nourrir, la loger, lui fournir des vêtements, l’aider à s’habiller, cuisiner pour elle. Essentiellement, lui fournir tout ce dont elle a besoin au niveau des soins courants, et vous devez contribuer de façon constante à la vie de cette personne.
Faut-il faire attention à certaines choses quand on demande ce crédit?
Tout à fait. Premièrement, si vous demandez ce crédit, l’Agence du revenu du Canada pourrait exiger un billet du médecin résumant le problème de santé de la personne, la durée dudit problème et le type de soins dont elle a besoin. De plus, parfois, si la personne visée est un enfant mineur dont vous vous occupez, le billet du médecin pourrait aussi devoir indiquer le problème de santé de l’enfant et inclure une déclaration qui précise que cet enfant en particulier a besoin de plus de soins qu’un autre enfant qui n’a pas ce problème de santé.
Par ailleurs, si vous demandez le crédit pour un conjoint à charge, le montant du crédit pourrait passer de plus de 7 000 $ à environ 2 431 $. Quel que soit le crédit touché, ça peut représenter une économie d’impôt allant d’environ 341 $ à un peu plus de 1 000 $. Donc, pour de nombreuses personnes dans cette situation, c’est une somme qui reste réellement dans leurs poches à la fin de l’année.
Je suppose que, comme dans notre exemple où le parent atteint de démence a été transféré d’une maison pour soins de longue durée à la résidence de son enfant, la personne dont vous prenez soin doit vivre avec vous pour avoir droit au crédit?
Non. C’est ce qui est génial. Même si elle ne vit pas avec vous, mais que vous subvenez à ses besoins essentiels, sur une base constante, elle peut rester dans sa propre maison ou, par exemple, s’il s’agit d’un parent, elle peut rester chez votre frère ou votre sœur. C’est un élément très important.
De plus, si vous partagez ces tâches avec quelqu’un, par exemple, un frère, une sœur ou un autre membre de votre fratrie, vous pouvez partager ce crédit, seulement. Il n’y a qu’un crédit par personne à charge. Donc, il ne peut y avoir qu’un crédit de 7 000 $ par personne à charge. Ainsi, si ma sœur et moi nous partageons ces tâches de façon égale (50-50) - par exemple, un jour, elle va chez notre mère et s’occupe d’elle, et le lendemain, c’est moi - eh bien, on peut se partager le crédit en fonction de notre apport en temps respectif.
Intéressant. Georgia, comme toujours, vous nous avons fourni des renseignements fort utiles. Merci.
Merci.
Georgia Swan. Si vous avez des questions et aimeriez suggérer un sujet à Parlons Argent, envoyez un courriel à moneytalk@td.com. Inscrivez « Parlons Argent » dans l’objet, puis posez votre question; nous inviterons la bonne personne pour y répondre. Pour voir les questions qui ont déjà été posées, allez à moneytalkgo.com; vous y trouverez des réponses à de nombreuses autres questions sur la vie et l’argent.
[MUSIQUE]
Georgia Swan est planificatrice spécialiste de la fiscalité et des successions à Gestion de patrimoine. Elle nous rejoint de Barrie en Ontario pour cet épisode de Parlons Argent. Georgia, une personne qui s’occupe d’un parent atteint de démence à la maison se demande si elle a droit à des crédits d’impôt.
Oui, elle pourrait être admissible à des crédits d’impôt. Il y a ce qu’on appelle en fait le crédit d’impôt pour aidants naturels; il permet à plusieurs personnes dans cette situation d’épargner un montant significatif. Le crédit change d’une année à l’autre. En 2020, par exemple, il s’élevait à 7 276 $.
Le problème, c’est qu’il est récupéré, ou essentiellement réduit, à raison d’un dollar par dollar du revenu de la personne à charge qui dépasse le seuil de 17 085 $. Il faut donc faire attention. Mais je pense que tous ceux qui peuvent l’obtenir devraient vraiment considérer la possibilité de le demander.
Pourriez-vous nous indiquer ce qui est considéré comme une personne à charge... Enfin... Les soins qu’il faut fournir pour qu’une personne soit considérée comme telle?
Pour commencer, la personne dont vous vous occupez et vous devez être résidents du Canada. De plus, vous devez prendre soin d’un conjoint, d’un conjoint de fait, de vos propres parents, des parents de votre conjoint, du parent de votre conjoint de fait, d’un enfant, d’une tante, d’un oncle, d’une nièce ou d’un neveu. Vous pouvez être admissible au crédit si vous prenez soin de différents membres de votre famille. Et le concept, c’est que vous devez répondre de façon constante aux besoins essentiels de cette personne... La nourrir, la loger, lui fournir des vêtements, l’aider à s’habiller, cuisiner pour elle. Essentiellement, lui fournir tout ce dont elle a besoin au niveau des soins courants, et vous devez contribuer de façon constante à la vie de cette personne.
Faut-il faire attention à certaines choses quand on demande ce crédit?
Tout à fait. Premièrement, si vous demandez ce crédit, l’Agence du revenu du Canada pourrait exiger un billet du médecin résumant le problème de santé de la personne, la durée dudit problème et le type de soins dont elle a besoin. De plus, parfois, si la personne visée est un enfant mineur dont vous vous occupez, le billet du médecin pourrait aussi devoir indiquer le problème de santé de l’enfant et inclure une déclaration qui précise que cet enfant en particulier a besoin de plus de soins qu’un autre enfant qui n’a pas ce problème de santé.
Par ailleurs, si vous demandez le crédit pour un conjoint à charge, le montant du crédit pourrait passer de plus de 7 000 $ à environ 2 431 $. Quel que soit le crédit touché, ça peut représenter une économie d’impôt allant d’environ 341 $ à un peu plus de 1 000 $. Donc, pour de nombreuses personnes dans cette situation, c’est une somme qui reste réellement dans leurs poches à la fin de l’année.
Je suppose que, comme dans notre exemple où le parent atteint de démence a été transféré d’une maison pour soins de longue durée à la résidence de son enfant, la personne dont vous prenez soin doit vivre avec vous pour avoir droit au crédit?
Non. C’est ce qui est génial. Même si elle ne vit pas avec vous, mais que vous subvenez à ses besoins essentiels, sur une base constante, elle peut rester dans sa propre maison ou, par exemple, s’il s’agit d’un parent, elle peut rester chez votre frère ou votre sœur. C’est un élément très important.
De plus, si vous partagez ces tâches avec quelqu’un, par exemple, un frère, une sœur ou un autre membre de votre fratrie, vous pouvez partager ce crédit, seulement. Il n’y a qu’un crédit par personne à charge. Donc, il ne peut y avoir qu’un crédit de 7 000 $ par personne à charge. Ainsi, si ma sœur et moi nous partageons ces tâches de façon égale (50-50) - par exemple, un jour, elle va chez notre mère et s’occupe d’elle, et le lendemain, c’est moi - eh bien, on peut se partager le crédit en fonction de notre apport en temps respectif.
Intéressant. Georgia, comme toujours, vous nous avons fourni des renseignements fort utiles. Merci.
Merci.
Georgia Swan. Si vous avez des questions et aimeriez suggérer un sujet à Parlons Argent, envoyez un courriel à moneytalk@td.com. Inscrivez « Parlons Argent » dans l’objet, puis posez votre question; nous inviterons la bonne personne pour y répondre. Pour voir les questions qui ont déjà été posées, allez à moneytalkgo.com; vous y trouverez des réponses à de nombreuses autres questions sur la vie et l’argent.
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