Devriez-vous convertir tôt votre régime enregistré d’épargne-retraite en fonds enregistré de revenu de retraite, ou attendre? Nicole Ewing, directrice, Planification fiscale et successorale, Gestion de patrimoine TD, se joint à Greg Bonnell pour discuter de certains facteurs à prendre en considération et de la façon dont un conseiller peut nous aider à prendre cette décision.
Print Transcript
Aujourd’hui, à MoneyTalk, on répond à une question sur les REER et les FERR. Nicole Ewing, directrice, Planification fiscale et successorale à Gestion de patrimoine TD, se joint à nous pour donner son point de vue. Voici la question, Nicole. Devrais-je convertir tôt mon REER en FERR afin de pouvoir effectuer des retraits plus tôt ou attendre?
Eh bien, la réponse à cette question dépend de toute une série de facteurs, notamment vos besoins actuels et futurs en matière de revenu, votre situation fiscale actuelle et future, si les droits à pension s’appliquent à vous ou non, les possibilités de pension et de fractionnement du revenu, l’optimisation de la SV, les demandes de prestations du RPC, le moment où vous avez l’intention de toucher ces prestations, peut-être votre santé et d’autres considérations. Beaucoup de choses auxquelles penser, donc.
Il est également important de réfléchir aux raisons pour lesquelles vous avez besoin de cet argent, pourquoi vous devez le retirer, car vous n’avez pas nécessairement besoin de convertir votre REER en FERR pour y accéder. Et selon les raisons pour lesquelles vous avez besoin de cet argent, il existe peut-être des moyens fiscalement avantageux de retirer des fonds du REER sans le convertir. Vous pouvez aussi effectuer un retrait partiel.
Vous pourriez donc convertir partiellement votre REER en FERR, et avoir à la fois un FERR et un REER, à condition que la conversion se fasse entièrement à la limite du 31 décembre de l’année au cours de laquelle vous atteignez l’âge de 71 ans. Voici donc quelques options qui s’offrent à vous.
Quelques options différentes. Quand j’essaie de décider par moi-même, j’aime bien mettre les choses dans deux catégories. Quels sont les avantages? L’autre catégorie, ce sont les inconvénients potentiels. Si on formule les choses de cette façon-là, à quoi doit-on réfléchir?
Eh bien, il faut réfléchir au moment de la conversion, ce qui signifie, en général, que vous devrez retirer un montant minimal annuel, qui deviendra un revenu. Cela vous procurera une source de revenu sûre qui ne sera pas assujettie aux retenues d’impôt. Par contre, si vous retirez ces fonds de votre REER, ils seront assujettis aux retenues d’impôt.
On peut déterminer si on peut ou non profiter des droits à pension si on a 65 ans ou plus, qu'on ait ou non des possibilités de pension et de fractionnement du revenu avec un conjoint, encore une fois, si on a 65 ans ou plus. Et il faut aussi réfléchir aux autres facteurs qui entrent en ligne de compte, car le montant total de vos régimes enregistrés sera inclus dans votre revenu et à votre décès. Les REER et les FERR seront donc liquidés et entièrement inclus. C’est donc un impact fiscal assez important si vous n’avez pas de conjoint ou de bénéficiaire à charge pour leur transférer. Vous pourriez donc vouloir épuiser ces fonds. De plus, il faut se demander si on ne convertit pas nos actifs immédiatement, car ça nous donnera plus de temps pour cotiser davantage, ce qui pourrait accroître notre retrait minimal et avoir un impact sur nos demandes de prestations de la SV et sur les retraits à cet égard.
Il y a donc beaucoup de facteurs à considérer en fonction de la personne. Et selon les autres actifs qu’on détient, on pourrait vouloir retirer certains d’entre eux, dans le cas d’un CRI, par exemple, ce qui pourrait procurer moins de souplesse. On pourrait songer à retirer cet argent avant d’avoir accès à notre REER ou à notre FERR. Il y a donc différentes stratégies.
Beaucoup de stratégies différentes. Vous les présentez toujours de façon simple et claire. En même temps, comme vous l’avez dit, chaque situation peut être différente. Je pense qu’il serait utile de parler à quelqu’un dans cette situation, n’est-ce pas?
Tout à fait. Si vous travaillez avec un professionnel des services financiers qui est en mesure de déterminer pour vous comment procéder, il peut vous montrer différentes façons de le faire, vous aider à comprendre à quoi ressemblerait ce flux de revenus et votre situation fiscale potentielle, alors élaborez-vous un plan personnalisé qui optimise votre situation particulière.
Toujours très enrichissant, Nicole. Merci beaucoup.
Je vous en prie.
Nicole Ewing, directrice de Planification fiscale et successorale à Gestion de patrimoine TD. Si vous avez une question, envoyez-la à moneytalk@td.com.
[MUSIQUE]
Eh bien, la réponse à cette question dépend de toute une série de facteurs, notamment vos besoins actuels et futurs en matière de revenu, votre situation fiscale actuelle et future, si les droits à pension s’appliquent à vous ou non, les possibilités de pension et de fractionnement du revenu, l’optimisation de la SV, les demandes de prestations du RPC, le moment où vous avez l’intention de toucher ces prestations, peut-être votre santé et d’autres considérations. Beaucoup de choses auxquelles penser, donc.
Il est également important de réfléchir aux raisons pour lesquelles vous avez besoin de cet argent, pourquoi vous devez le retirer, car vous n’avez pas nécessairement besoin de convertir votre REER en FERR pour y accéder. Et selon les raisons pour lesquelles vous avez besoin de cet argent, il existe peut-être des moyens fiscalement avantageux de retirer des fonds du REER sans le convertir. Vous pouvez aussi effectuer un retrait partiel.
Vous pourriez donc convertir partiellement votre REER en FERR, et avoir à la fois un FERR et un REER, à condition que la conversion se fasse entièrement à la limite du 31 décembre de l’année au cours de laquelle vous atteignez l’âge de 71 ans. Voici donc quelques options qui s’offrent à vous.
Quelques options différentes. Quand j’essaie de décider par moi-même, j’aime bien mettre les choses dans deux catégories. Quels sont les avantages? L’autre catégorie, ce sont les inconvénients potentiels. Si on formule les choses de cette façon-là, à quoi doit-on réfléchir?
Eh bien, il faut réfléchir au moment de la conversion, ce qui signifie, en général, que vous devrez retirer un montant minimal annuel, qui deviendra un revenu. Cela vous procurera une source de revenu sûre qui ne sera pas assujettie aux retenues d’impôt. Par contre, si vous retirez ces fonds de votre REER, ils seront assujettis aux retenues d’impôt.
On peut déterminer si on peut ou non profiter des droits à pension si on a 65 ans ou plus, qu'on ait ou non des possibilités de pension et de fractionnement du revenu avec un conjoint, encore une fois, si on a 65 ans ou plus. Et il faut aussi réfléchir aux autres facteurs qui entrent en ligne de compte, car le montant total de vos régimes enregistrés sera inclus dans votre revenu et à votre décès. Les REER et les FERR seront donc liquidés et entièrement inclus. C’est donc un impact fiscal assez important si vous n’avez pas de conjoint ou de bénéficiaire à charge pour leur transférer. Vous pourriez donc vouloir épuiser ces fonds. De plus, il faut se demander si on ne convertit pas nos actifs immédiatement, car ça nous donnera plus de temps pour cotiser davantage, ce qui pourrait accroître notre retrait minimal et avoir un impact sur nos demandes de prestations de la SV et sur les retraits à cet égard.
Il y a donc beaucoup de facteurs à considérer en fonction de la personne. Et selon les autres actifs qu’on détient, on pourrait vouloir retirer certains d’entre eux, dans le cas d’un CRI, par exemple, ce qui pourrait procurer moins de souplesse. On pourrait songer à retirer cet argent avant d’avoir accès à notre REER ou à notre FERR. Il y a donc différentes stratégies.
Beaucoup de stratégies différentes. Vous les présentez toujours de façon simple et claire. En même temps, comme vous l’avez dit, chaque situation peut être différente. Je pense qu’il serait utile de parler à quelqu’un dans cette situation, n’est-ce pas?
Tout à fait. Si vous travaillez avec un professionnel des services financiers qui est en mesure de déterminer pour vous comment procéder, il peut vous montrer différentes façons de le faire, vous aider à comprendre à quoi ressemblerait ce flux de revenus et votre situation fiscale potentielle, alors élaborez-vous un plan personnalisé qui optimise votre situation particulière.
Toujours très enrichissant, Nicole. Merci beaucoup.
Je vous en prie.
Nicole Ewing, directrice de Planification fiscale et successorale à Gestion de patrimoine TD. Si vous avez une question, envoyez-la à moneytalk@td.com.
[MUSIQUE]