En raison de la pandémie de COVID-19, le gouvernement a réduit de 25 % le retrait annuel minimal obligatoire du FERR pour l’année d’imposition 2020. Qu’est-ce que ça signifie? Selon le tableau ci-dessous, un titulaire de FERR âgé de 71 ans aurait dû retirer précédemment 5,28 % de la valeur de son FERR au 1er janvier. En vertu de la nouvelle règle, il pourrait en retirer seulement 3,96 % pour 2020. Le pourcentage exact variera en fonction de la situation personnelle. Le tableau ci-dessous montre les pourcentages qui s’appliquent à différents âges.

Autrement dit, si votre retrait obligatoire pour 2020 était de 10 000 $, vous n’auriez qu’à retirer 7 500 $. Comme la retenue d’impôt continuera de s’appliquer seulement si les retraits de votre FERR en 2020 dépassent le montant minimal initial, vous pouvez choisir de retirer de votre FERR cette année toute somme entre le montant minimal initial et le nouveau montant minimal réduit.

Source : Gouvernement du Canada

Voici quelques faits à retenir :

  • Le retrait minimal a été réduit, mais vous pouvez retirer davantage si vous le souhaitez.
  • La retenue d’impôt ne s’applique que si le retrait dépasse le montant minimal initial requis.
  • Le pourcentage de retrait minimal d’un FERR augmente avec l’âge (voir le tableau ci-dessous).
  • Tous les retraits d’un FERR s’ajoutent au revenu imposable.

Pourquoi le gouvernement a-t-il réduit le retrait minimal?

Cette réduction est motivée par le fait que les marchés financiers ont décliné depuis la pandémie de COVID-19. Les clients qui ont un FERR doivent en retirer un pourcentage minimal chaque année. Ils pourraient donc être contraints de vendre des placements qui ont fortement diminué ou qui n’ont pas encore atteint leur potentiel visé. Le fait de retirer moins d’argent maintenant que ce qui est habituellement exigé offre un certain répit; plus de fonds peuvent rester dans le FERR et avoir la chance de fructifier.

Quoi faire si j’ai déjà effectué un retrait?

Il est possible que certaines personnes aient déjà effectué leurs retraits annuels ou partiels. Le gouvernement a annoncé que les particuliers qui ont déjà retiré un montant supérieur au montant minimal réduit ne seront pas autorisés à rembourser le montant excédentaire dans leur FERR. Ceux qui ont effectué des retraits partiels pourraient être en mesure de réduire les paiements subséquents afin que les retraits totaux en 2020 respectent le nouveau montant minimal réduit.

D’un point de vue pratique, il faut veiller à retirer suffisamment d’argent du FERR. En réduisant le montant retiré d’un FERR, vous pourriez manquer de fonds si vous avez prévu une certaine somme chaque année. Il vaut mieux consulter un professionnel des services financiers pour déterminer s’il est avantageux de retirer le nouveau montant minimal moins élevé en 2020, quelles autres sources de revenu de retraite pourraient être disponibles et quelles sont les solutions les plus avantageuses sur le plan fiscal.

Comment la pandémie de COVID-19 affecte-t-elle mon FERR?

Tout d’abord, n’oubliez pas qu’un FERR est un régime enregistré dans lequel les fonds peuvent fructifier à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait. Il est possible que les placements détenus dans le FERR aient connu une baisse. De plus, les avoirs détenus dans les FERR sont uniques à chacun et comprennent différents types de placements admissibles : espèces, certificats de placement garanti (CPG), fonds communs de placement, fonds négociés en bourse (FNB), actions et obligations.

L’incidence des événements du marché sur les avoirs dans votre FERR dépend du type de placement que vous détenez. Nombre de personnes ont vu la valeur de leur FERR diminuer, mais il est important de se rappeler que les fluctuations sont courantes lorsqu’on investit sur le marché. Par conséquent, un placement qui a diminué pourrait aussi rebondir à l’avenir. Aucune perte n’est réalisée avant la vente des placements. De cette façon, si vous détenez divers placements dans le FERR, vous aurez la possibilité de choisir lesquels vous utiliserez lors des retraits du FERR.

Devrais-je modifier mes placements pour protéger mon FERR?

Les pertes ou les baisses sur votre relevé peuvent vous inquiéter et hâter vos décisions au sujet de vos placements de retraite. Les humains sont portés à réagir aux mauvaises nouvelles. Mais, un geste irréfléchi risque d’aggraver la situation. Par exemple, vous pourriez vendre les placements de votre FERR au creux du marché. De plus, il a été prouvé que nous ressentons davantage les pertes que les gains. Il est donc important de se rappeler que la volatilité est normale lorsqu’on investit sur le marché.

Vendre ses placements en pensant réintégrer les marchés au rebond s’est avéré historiquement une mauvaise stratégie. Il y a non seulement un risque de cristalliser des pertes théoriques au creux du marché, mais aussi de rater des occasions de croissance. Si vous êtes préoccupé par les placements de votre FERR, vous devriez consulter un professionnel des services financiers.

Quelle est la différence entre un FERR et un plan financier?

Un FERR peut constituer le volet placements d’un plan financier pour les retraités, ce qui leur permet de conserver des placements admissibles à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait. Un plan financier bien équilibré englobera aussi les dépenses, l’impôt et la planification successorale, en plus de tenir compte des autres sources de revenus : pension, épargne non enregistrée, Sécurité de la vieillesse (SV), Régime de pensions du Canada (RPC), sans oublier le conjoint. Il peut aussi répondre à la question de base : combien d’argent devez-vous puiser de votre FERR pour vivre. Si vous retirez trop d’argent, vous risquez d’en manquer à long terme; en faisant le contraire, vous pourriez vous endetter durant l’année.

Où puis-je obtenir plus de renseignements?

Parler à un professionnel des services financiers peut être un bon point de départ. Vous trouverez d’autres renseignements sur le site Web de l’ARC.

Si vous souhaitez parler de votre FERR avec la TD ou en savoir plus à ce sujet, vous pouvez appeler au 1-888-568-0951 ou visiter le site Web de la TD pour vous renseigner sur les FERR et les options de placement.

PERSONNEL

PARLONS ARGENT ET VIE

ILLUSTRATION

DANESH MOHIUDDIN